Avaliação de crédito: 7Cs de solvabilidade

Avaliação de crédito: 7Cs de solvabilidade

O que é avaliação de crédito?

Avaliação de crédito: 7Cs de solvabilidade

A avaliação de crédito refere-se ao processo ao qual os mutuários são submetidos para serem elegíveis para financiamento ou para pagar por produtos dentro de um período especificado. Refere-se também às etapas que os credores realizam ao examinar a solicitação de crédito.

Crédito e avaliação de crédito

A palavra 'crédito' é derivada da palavra latina “Credo”, que significa acreditar ou confiar. Significa a capacidade de comprar com promessa de reembolso. Do ponto de vista do banqueiro, o crédito depende da confiança depositada na capacidade e na vontade do mutuário de pagar a dívida conforme acordado.

Conseqüentemente, o setor bancário é frequentemente referido como o negócio da confiança.

representa um acordo entre credores e devedores em que os bancos têm confiança de que os mutuários reembolsarão os fundos emprestados juntamente com os juros numa data posterior. Constitui o dinheiro emprestado ou já emprestado pelos bancos aos seus clientes, aumentando a sua capacidade de endividamento.

Os termos empréstimo, adiantamento e crédito são usados ​​indistintamente, mas podem ter nuances diferentes. Na banca islâmica, o crédito é referido como investimento.

O crédito é definido como a confiança do credor na capacidade e disposição do mutuário de pagar a dívida de acordo com os pagamentos programados.

Com base nesta definição, é imperativo concentrar-se na capacidade e na vontade do mutuário.

A realização de uma análise e investigação minuciosas é um pré-requisito para estabelecer confiança na capacidade e fiabilidade do mutuário.

A investigação envolve o exame cuidadoso e oficial dos fatos relativos a um assunto. Implica coletar informações e evidências para formar uma opinião sobre o assunto sob escrutínio.

A investigação ou avaliação de crédito é a avaliação meticulosa de propostas de crédito e outras informações relevantes sob diversas perspectivas, com o objetivo de reunir evidências para formar uma opinião sobre a qualidade de crédito do mutuário.

Como funciona a avaliação de crédito?

A aprovação do empréstimo depende principalmente das duas partes, os credores e os devedores. Por exemplo, o credor deve estar disposto a oferecer crédito após avaliar a capacidade do mutuário de cumprir integralmente a obrigação.

Por outro lado, os mutuários devem demonstrar a vontade e a capacidade de reembolsar o montante principal e os juros dentro do prazo acordado. Em geral, as pequenas empresas são obrigadas a obter aprovação para se qualificarem para o crédito.

Quando os credores aprovam um pedido de empréstimo e concedem fundos, muitas vezes ficam convencidos e têm total confiança no met en valeur vos compétences et vos réalisations dos respectivos mutuários.

Falamos de solvabilidade; referimo-nos à capacidade dos mutuários, bem como à vontade de reembolsar o dinheiro emprestado.

Existem diversas ferramentas utilizadas na avaliação de crédito.

Caso o mutuário seja a empresa, os credores concentram-se mais na demonstração da posição financeira e declaração de rendimentos, a taxa de rotação do stock, a eficiência da gestão, a estrutura da dívida e as condições de comercialização prevalecentes.

Em geral, os credores preferem lidar com mutuários com resultados positivos fluxos de caixa e lucro líquido que atenda a qualquer obrigação de dívida provável.

O que é credibilidade?

A qualidade de crédito consiste em um registro de confiabilidade, incluindo o caráter moral dos mutuários e a possibilidade de desempenho consistente. Os credores oferecem taxas mais baixas e melhores condições para mutuários com excelente pontuação de crédito. Este é um dos requisitos de elegibilidade mais importantes para a maioria dos credores.

4 fatores que determinam a qualidade de crédito


A avaliação de crédito ajuda o banqueiro a garantir a seleção do tipo certo de propostas/projetos/empreendimentos/empresas de empréstimo e do tipo certo de mutuário.

Uma vez coletada a informação, ela deve ser avaliada em diferentes dimensões.

Sempre que um cliente se aproxima com um pedido de linha de crédito, a Gestão de Relacionamento da agência analisará o pedido de empréstimo apresentado pelo cliente e recolherá as informações, papéis e documentos necessários, analisará o mérito e preparará uma proposta de crédito totalmente documentada para aprovação do mesmo. da autoridade apropriada.

Deverá aplicar a máxima prudência na avaliação da informação recolhida, o que acabará por ajudar a administração a tomar a decisão acertada relativamente à seleção do mutuário.

O peso da dívida

Para serem aprovados para um empréstimo, os credores exigem que seu poder aquisitivo supere significativamente os requisitos do cronograma de pagamento.

O tamanho da dívida é limitado principalmente pelos recursos actualmente disponíveis. Um rácio dívida/capital seguro torna mais fácil para credores aprovam pedidos de empréstimo.

Tamanho do empréstimo

Os mutuantes preferem frequentemente empréstimos gigantescos por uma razão simples – os custos administrativos diminuem proporcionalmente ao tamanho do empréstimo – espera-se que os mutuários tenham o potencial de ingerir uma quantidade considerável de dinheiro.

A taxa de empréstimo

Os clientes que tomam empréstimos com frequência geralmente estabelecem uma boa reputação junto aos credores. Isto tem uma influência sobre a sua capacidade de obter crédito em melhores condições.

O período de compromisso

Geralmente, os credores assumem mais riscos com o aumento do prazo. Para prever os riscos adicionais, os credores muitas vezes aumentam a taxa de juros. Eles geralmente cobram taxas mais altas para empréstimos que demoram muito.

Estes são os princípios básicos que os mutuários devem ter em mente. Essas variáveis ​​desempenham um papel significativo quando se trata de avaliação de crédito.

7Cs da credibilidade

A qualidade de crédito mede o quão merecedor um requerente é obter um empréstimo sancionado a seu favor. Por outras palavras, avalia a probabilidade de um mutuário não cumprir as suas obrigações de dívida. Baseia-se em fatores como histórico de reembolso e pontuação de crédito.

As instituições de crédito também consideram a disponibilidade de ativos e a extensão dos passivos para determinar a probabilidade de inadimplência. Os 7'Cs da solvabilidade indicam as características ou características da solvabilidade.

Personagem

Responsabilidade, veracidade, propósito sério e intenção séria de reembolsar todo o dinheiro devido constituem o que é chamado de caráter.

O agente de crédito deve estar convencido de que o cliente tem um propósito bem definido para solicitar crédito e uma intenção séria de reembolsar. O oficial de crédito deve determinar se o propósito é consistente com o política de empréstimo do banco, mesmo com um bom propósito.

No entanto, o agente de crédito deve determinar que o mutuário é responsável pela utilização dos fundos emprestados, é verdadeiro nas respostas às perguntas e fará todos os esforços para reembolsar o que é devido.

Capacidade

O agente de crédito deve ter certeza de que o cliente tem autoridade para solicitar um empréstimo e legitimidade para assinar um contrato de empréstimo vinculativo; essa característica do cliente é conhecida como capacidade de tomar dinheiro emprestado.

Por exemplo, na maioria das áreas, um menor não pode ser legalmente responsabilizado por um contrato de crédito; portanto, o credor teria dificuldade em cobrar tal empréstimo.

Da mesma forma, o gestor de crédito deve certificar-se de que o representante de uma empresa que solicita crédito tem autoridade adequada do conselho de administração da empresa para negociar um empréstimo e assinar um contrato de crédito vinculando a empresa.

Dinheiro

Esse recurso de qualquer pedido de empréstimo centra-se na questão.

O mutuário tem capacidade de gerar caixa suficiente para pagar o empréstimo na forma de fluxo? Em um sentido contábil, o fluxo de caixa é definido como:

  • Fluxo de caixa = lucro líquido + despesas não monetárias.
  • Isso geralmente é chamado de fluxo de caixa tradicional e pode ser subdividido em Fluxo de caixa = Receitas de vendas – Custo dos produtos vendidos – Despesas de vendas, gerais e administrativas – Impostos pagos em dinheiro + Despesas não monetárias.

O credor deve determinar se este volume do fluxo de caixa anual será suficiente para cobrir confortavelmente o reembolso do empréstimo e lidar com quaisquer despesas inesperadas.

Os agentes de crédito devem examinar cuidadosamente cinco áreas ao emprestar dinheiro a empresas ou outras instituições. Estes são:

  1. O nível e as tendências recentes na receita de vendas.
  2. O nível e as mudanças recentes no custo dos produtos vendidos.
  3. O nível e as tendências recentes nas despesas de vendas, gerais e administrativas.
  4. Quaisquer pagamentos de impostos feitos em dinheiro.
  5. O nível e as tendências recentes nas despesas não monetárias.

Capital

O capital representa a posição financeira geral do potencial mutuário, enfatizando o património líquido tangível e a rentabilidade, o que indica a capacidade de gerar fundos continuamente ao longo do tempo.

O valor do patrimônio líquido no empresa empresarial é o fator-chave que governa o montante do crédito disponibilizado ao mutuário.

Garantia

Ao avaliar o aspecto da garantia de um pedido de empréstimo, o gestor de crédito deve perguntar: O mutuário possui património líquido adequado ou possui activos de qualidade suficientes para fornecer apoio adequado ao empréstimo?

O agente de crédito é particularmente sensível a características como idade, condição e grau de especialização dos ativos do mutuário.

A tecnologia também desempenha um papel importante aqui. Se os activos do mutuário forem tecnologicamente obsoletos, terão um valor limitado como garantia devido à dificuldade de encontrar um comprador para esses activos caso o rendimento do mutuário diminua.

Condições

O oficial de crédito e o analista de crédito devem estar cientes das tendências recentes no trabalho ou na indústria do mutuário e como as mudanças nas condições econômicas podem afetar o empréstimo.

Um empréstimo parece muito bom no papel, apenas para ver o seu valor corroído pelo declínio das vendas ou do rendimento numa recessão ou pelas altas taxas de juro ocasionadas pela inflação.

Ao controle

O último fator na avaliação da situação de solvabilidade de um mutuário é o controle.

Este factor centra-se em questões como se as alterações na lei e na regulamentação podem afectar negativamente o mutuário e se o pedido de empréstimo cumpre os padrões do mutuante e das autoridades reguladoras relativamente à qualidade do empréstimo.

Exemplos de solvabilidade: exemplos de solicitações de empréstimo aceitáveis ​​e inaceitáveis ​​de bancos comerciais

Depois de avaliar a qualidade de crédito do mutuário para o empréstimo, os bancos tomam a decisão final de aceitar ou rejeitar os pedidos de empréstimo.

As agências reguladoras restringem alguns tipos de empréstimos, enquanto outros são logicamente inaceitáveis ​​do ponto de vista da recuperação.

Na seção a seguir, veremos algumas solicitações de empréstimo aceitáveis ​​e inaceitáveis:

Solicitação de empréstimo aceitávelSolicitação de empréstimo inaceitável
Empréstimo de capital de giro de curto prazo com característica autoliquidável.Empréstimos para alterar a estrutura de propriedade da empresa.
Os empréstimos baseiam-se em títulos não negociáveis.Empréstimos para construção sem deixar claro a origem e o cronograma de reembolso.
Empréstimos para financiar o transporte de mercadorias em que a garantia são os recibos de armazém negociáveis.Empréstimos garantidos pela segunda hipoteca sobre imóveis.
Empréstimos relativos à construção, não especificados, com compromissos de credores confiáveis ​​de longo prazo.Crédito para construção de condomínios (propriedade de mais de uma pessoa) salvo pré-venda.
Desenvolvimento imobiliário/empréstimo de expansão com um cronograma de reembolso claroEmpréstimos para uma nova empresa sem histórico, a menos que tenha garantias adequadas.
Vários tipos de empréstimos permitidos ao consumidorOs chamados empréstimos “bullet” ou empréstimos a prazo não amortizáveis
Natureza excepcionalmente longa e rotativa dos créditos a partes muito confiáveis.Empréstimos cuja fonte de pagamentos é exclusivamente financiamento público ou privado, não estão firmemente comprometidos.
Crédito à construção de habitação/imóveis cuja titularidade seja indiscutível.Empréstimos sem garantia para fins imobiliários.
Empréstimo (sem garantia) a um empresário de sucesso e de grande reputação.Empréstimos baseados em títulos não negociáveis.

Esta lista está longe de estar completa, incluindo apenas alguns tipos geralmente considerados mais ou menos desejáveis/indesejáveis ​​para os bancos comerciais.

Dependendo do tipo, localização e tamanho do banco, outros que podem ser incluídos são;

  • Empréstimos a prazo acima de um determinado vencimento: não residenciais,
  • Os empréstimos imobiliários de longo prazo: créditos rotativos, linhas baixas;
  • Empréstimos a empresas de segunda hipoteca;
  • Empréstimos para construção, empréstimos sem garantia a particulares, etc.

Esta lista poderia ser ainda mais alargada, mas deve ser entendido que alguns ou todos estes tipos podem ser altamente aceitáveis ​​para alguns bancos, embora inadequados para outros.