Gestão do risco de crédito: como os bancos gerenciam os riscos de crédito

gestão de risco de crédito

Embora reconheçam os riscos legais e de contraparte, consideram-nos menos centrais nas suas preocupações. Quando o risco de contraparte é significativo, é avaliado utilizando procedimentos padrão de risco de crédito e muitas vezes dentro do departamento de crédito.

Da mesma forma, a maioria dos banqueiros consideraria os riscos legais decorrentes das suas decisões de crédito ou, mais provavelmente, de processos adequados não utilizados na contratação financeira.

Para ilustrar como isso é alcançado. Esta revisão de a gestão de riscos em nível de empresa começa com a discussão dos controles de gestão de riscos A questão mais difícil de somar estes riscos e adicionar ainda outros, mais amorfos, como o risco legal, regulamentar ou reputacional, ficará para o fim.

Gestão do risco de crédito

A gestão do risco de crédito é o pão com manteiga da maioria dos bancos comerciais. Um aumento no risco de crédito aumentará o custo marginal da dívida e do capital próprio, aumentando o custo dos fundos para os bancos. Problemas de qualidade dos empréstimos são uma causa importante da falência dos bancos.

Decisões de risco de crédito: Varejo vs. Corporativo:

Uma boa gestão do risco dos empréstimos a retalho e a empresas é essencial para minimizar os riscos de crédito agregados dos bancos. Os princípios utilizados no modelo de risco de crédito e o métodos usados para minimizar o risco para os setores de varejo e corporativo são apresentados abaixo:

  1. Preço do empréstimo
  2. Limites de crédito
  3. Garantia ou segurança
  4. Diversificação
  5. Derivação de crédito e securitização de ativos

Avaliação da inadimplência de empréstimos individuais:

1. Abordagem qualitativa

Cinco C's são usados em uma abordagem qualitativa. Estes são -

  • Personagem: O mutuário está disposto a reembolsar o empréstimo?
  • Fluxo de caixa: O mutuário é razoavelmente líquido?
  • Capital: Quais ativos ou documentos de capital os mutuários possuem?
  • Garantia: O mutuário pode manter a segurança?
  • Condições: O negócio está em boas condições para ser lucrativo?

2. Abordagem quantitativa

Para a abordagem quantitativa, dados financeiros são necessários para análise de crédito.

Pontuação de crédito

Aqui, os dados do comportamento observado dos mutuários estimam a possibilidade de incumprimento e classificam os mutuários em diferentes classes de risco. O tipo de informação listada é coletado e um peso é aplicado.

Exposição e gestão agregada do risco de crédito

Todos os bancos pretendem gerir a sua exposição agregada ao crédito. Uma forte concentração de empréstimos num sector pode potencialmente ameaçar a sobrevivência dos bancos.

Abordagem de modelo padrão

A abordagem do modelo de incumprimento utilizou a teoria moderna da carteira para medir a exposição de crédito agregada de um banco a activos não transaccionados. Algumas suposições importantes são-

  1. Ou há inadimplência no empréstimo ou nenhuma inadimplência.
  2. A probabilidade de inadimplência de um empréstimo é independente da probabilidade de inadimplência de todos os empréstimos.
  3. O risco está sendo medido. Aqui o foco está no risco de crédito.
  4. O período de retenção é definido.
  5. Se não houver garantia do empréstimo e o empréstimo for totalmente amortizado, a perda será maior do que o valor emprestado.
  6. O cronograma de reembolso torna relativamente simples se todo o empréstimo for considerado garantido.

Valor de crédito em risco

  • Um VaR de crédito centra-se num valor de perda de empréstimo e/ou numa compensação risco-retorno para uma carteira de dívida. Na abordagem VaR, há mais de uma migração de crédito.
  • O modelo de VaR de crédito é mais apropriado para carteiras de títulos negociados no mercado, que recebem classificação de dívida e são razoavelmente líquidas.