Gestão de Capital Bancário: Tipos, Funções, Planejamento, Importância

Gestão de capital bancário

O termo “capital próprio” representa as contribuições dos acionistas ao banco. A todos os níveis, desde a criação até à liquidação, um banco necessita de capital de diferentes níveis. Em resumo, podemos dizer que o capital é o centro nevrálgico de um banco.

Todas as atividades de um banco são baseadas no capital. Os bancos não podem exercer as suas atividades sem capital. Até mesmo os promotores necessitam de capital para decidir sobre o banco ou realizar atividades preliminares. Por esta razão, a lei dá importância suprema às questões relacionadas com o capital.

O que é capital bancário?

O termo capital bancário refere-se principalmente aos fundos contribuídos pelos proprietários do banco, consistindo principalmente de ações, reservas e lucros retidos no banco.

Equipamento de escritório, recursos Humanos, etc., são obrigados a iniciar um negócio bancário. Sem capital, isso não é de todo possível. Mesmo a liquidação de um banco é impossível sem capital. Assim, podemos dizer que desde a criação até à liquidação de um banco, o capital desempenha um papel vital.

Tipos de capital bancário

Geralmente, o capital bancário é de dois tipos:

  1. Capital Primário,
  2. Capital Secundário.

Os elementos do capital do banco primário são;

  1. Ações/ações ordinárias/ordinárias.
  2. Ações Preferenciais Perpétuas.
  3. O excedente de capital (prêmio de ações) é fornecido pelos proprietários.
  4. Lucro não distribuído.
  5. Instrumento/debêntures/títulos conversíveis obrigatórios.
  6. Reservas para perdas com empréstimos.

Os elementos do capital bancário secundário são;

  1. Ações preferenciais com vida limitada.
  2. Notas subordinadas e debêntures.
  3. Instrumentos convertíveis obrigatórios não elegíveis para capital primário.

Como levantar capital bancário – Instrumentos para levantar capital bancário

Os instrumentos utilizados pelos novos bancos ou pelos bancos existentes para a recolha de capital podem ser de dois tipos:

  1. Instrumentos baseados em ações,
  2. Instrumentos baseados em dívida.

Os instrumentos de levantamento de capital baseados em ações são;

  1. Ação ordinaria
  2. Ações preferenciais
  3. Ações preferenciais conversíveis
  4. Ações preferenciais com taxa ajustável
  5. ESOP= Plano de opções de ações para funcionários
  6. ESOTS= Fundos de opções de ações para funcionários

Instrumentos de captação de capital baseados em dívida;

  1. Notas Maiúsculas
  2. Debênture de Capital
  3. Dívida Conversível
  4. Dívida com Taxa Variável
  5. Opção de dívida rara
  6. Arranjo de Locação

Importância do Capital Bancário

O negócio bancário é baseado na confiança. A falta de confiança do público em relação às atividades de um banco cria automaticamente pânico entre os depositantes.

Instalações bancárias bem estruturadas, layouts prediais e uso de alta tecnologia aumentam o ágio. Os clientes existentes ficam satisfeitos e orgulhosos disso.

Por outro lado, os potenciais clientes procuram estes bancos em busca de um melhor serviço. Isto só é possível quando o banco tem uma melhor base de capital e não enfrenta dificuldades financeiras para levantar os activos acima mencionados.

Assim, é fácil compreender que a importância do capital para o banco é enorme.

A importância do capital bancário é discutida abaixo:

É necessário capital bancário;

  1. Para criar e manter a confiança do público.
  2. Fornecer recursos para perigos normais e contingências imprevistas.
  3. Para atuar como uma almofada em tempos de política monetária restrita (ou seja, quando as taxas bancárias aumentam, etc.)
  4. Para aumentar a conscientização de que os proprietários de bancos diminuíram junto com os depositantes no fornecimento de fundos para empréstimos.
  5. Para obter permissão para abrir novas filiais, e
  6. Evitar medidas punitivas da agência reguladora por motivos de inadequação de capital.

1. Para criar e manter a confiança do público

Tanto os depositantes existentes como os potenciais depositantes estão interessados nos bancos que possuem um volume adequado de capital. Os depositantes correm relativamente menos riscos quando o banco tem um volume adequado de capital à sua disposição.

Assim, a adequação de capital aumenta a depósitos bancários criar e manter a confiança dos depositantes existentes e potenciais.

2. Para prever perigos normais e contingências imprevistas

Os bancos podem enfrentar contingências imprevistas e riscos financeiros na sua atividade quotidiana. O capital adequado ajuda os bancos a superar contingências imprevistas e perdas decorrentes de dívidas incobráveis, clientes inadimplentes, funcionários irresponsáveis, etc.

3. Atuar como amortecedor em tempos de política monetária restrita (ou seja, aumentar a taxa bancária, etc.)

A escassez de fundos para empréstimos surge quando o governo adota qualquer política monetária restritiva.

Fornecendo empréstimos de acordo com a política e meta do banco é crucial para sua boa vontade e receita.

Por outro lado, a política monetária restrita no momento do desembolso de compromissos de empréstimo anteriormente concedidos afecta negativamente as actividades de empréstimo do banco.

Nesse caso, os bancos podem ficar constrangidos com os clientes de empréstimos existentes e potenciais. Para evitar este tipo de situação, os bancos devem manter um montante suficiente de capital bancário.

4. Aumentar a consciência de que os proprietários dos bancos têm uma participação juntamente com os depositantes no fornecimento de fundos para empréstimos

Os depositantes bancários muitas vezes pensam que o banco está operando o negócio usando apenas o dinheiro depositado. Esta presunção não deve ser correta se for levantado capital adequado. Para minimizar o risco, esquemas de seguro de depósito e foram promulgadas leis estatutárias para manter o nível mínimo exigido de capital.

5. Para obter permissão para abrir novas filiais

A autoridade reguladora bancária utiliza o montante de capital para expandir as atividades bancárias e estabelecer novas agências. A relação dívida-ativos passa dentro do limite de controle quando um banco opera com capital adequado, mantendo o negócio bancário em ordem equilibrada.

Assim, antes de expandir a operação ou aumentar o número de agências, é preciso manter o nível desejado de capital bancário. Caso contrário, o órgão regulador do banco poderá recusar-se a conceder licença para aumentar o número de agências.

6. Para evitar medidas punitivas por motivos de inadequação de capital

Os órgãos reguladores governamentais ou bancários verificam periodicamente o extrato do banco e realizam investigações de campo pelos seus representantes para obter informações sobre a situação financeira e a adequação do capital de um banco.

Quando qualquer banco viola as regras e regulamentos ou diretrizes, o banco recebe advertência e ou até mesmo punição dos órgãos reguladores. Assim, o banco deve manter um capital inferior ao das autoridades reguladoras para evitar tais ações punitivas e gerir o negócio com reputação.

Funções do capital bancário

O capital é significativo para as atividades de um banco. As funções do capital bancário são discutidas abaixo:

1. Adquirir a planta física e as necessidades necessárias para renderizar Serviços bancários:

Infraestruturas físicas como equipamentos de escritório, móveis, funcionários, etc., são necessárias para iniciar um negócio bancário. O capital é inevitável para adquirir esses ativos. Quanto maior for o montante de capital de um banco e mais atrativo for o edifício de vários andares do banco, mais clientes valiosos serão atraídos.

2. Atuar como um dos fontes de recursos para empréstimos e investimentos

O propósito de investimento e empréstimo atividades é aumentar a receita do banco. Os bancos podem satisfazer uma parte da procura de empréstimos e investimentos através da obtenção de capital. Embora a maior parte das atividades de empréstimo e investimento sejam realizadas com o dinheiro dos depositantes, por vezes o banco opera esta atividade com capital próprio, especialmente na fase preliminar do negócio bancário.

3. Para proteger os depositantes não segurados em caso de insolvência e liquidação:

Recentemente, a autoridade reguladora bancária procurou cumprir uma ordem de seguro de depósitos para garantir a segurança dos depósitos em caso de liquidação ou falência bancária; os depósitos que não são segurados precisam ser devolvidos com os recursos de capital do banco.

4. Atuar como um absorvedor de perdas imprevistas

Perigos, perdas de negócios e contingências imprevistas, como inadimplência por parte dos funcionários, quando ocorrem a qualquer momento, podem exigir uma enorme quantia de dinheiro. O capital desempenha um papel importante na resolução desses tipos de perdas.

5. Para servir como uma restrição reguladora

A autoridade reguladora governamental ou bancária fornece a orientação sobre a adequação do capital do banco e o valor da reserva de capital.

As autoridades reguladoras bancárias inspecionam frequentemente o banco para verificar o nível de capital mantido. Se o banco não conseguir manter o nível de capital exigido, a autoridade reguladora tomará medidas punitivas legais e pecuniárias contra o banco.

Um banco pode evitar este tipo de ação punitiva mantendo capital suficiente. Por exigência legal, o capital total não pode ser inferior a 8% do ativo de risco médio ponderado. O capital social nunca pode ser inferior a 4% da média ponderada do ativo de risco.

Portanto, um banco precisa seguir os requisitos legais para evitar dificuldades que provavelmente serão enfrentadas em tempos de inadimplência.

Da análise acima, podemos dizer que desde a criação até à liquidação, em cada etapa, o capital é muito importante para um banco.

Planejamento de capital bancário

O planejamento de capital do banco é um procedimento para determinar os níveis de capital e a combinação de capital de um banco. Num sentido lato, o planeamento de capital bancário é um processo de avaliação da necessidade total de capital para um determinado período de tempo e de determinação da parcela de capital a ser cobrada de fontes internas (capital próprio) ou externas (empréstimos de dívida).

Ao determinar a estrutura de capital dos bancos, deve ser dada prioridade máxima à consecução do objectivo de lucro e ao controlo do risco, minimizando o custo de recolha de fundos.

O diagrama a seguir pode facilmente entender isso:

Gestão de Capital Bancário: Tipos, Funções, Planejamento, Importância

Tanto a tomada de decisões eficazes em relação à estrutura de capital como a sua implementação eficiente são imperativas para atingir a meta de maximização da riqueza. Para implementar diversas decisões de investimento de um banco, é necessário capital emprestado juntamente com seu capital próprio.

Portanto, entendemos combinar o capital próprio e o capital alheio de um banco em uma proporção saudável por estrutura de capital.

O capital é inevitável para gerir as atividades bancárias. Um banco coleta capital principalmente de quatro fontes. São empréstimos, ações ordinárias/ações, ações preferenciais e lucros retidos.

Normalmente, cada banco utiliza estas quatro fontes em diferentes proporções no seu mix de capital. A estrutura de capital do banco é a combinação de fontes de dívida de longo prazo, como debêntures, empréstimos de longo prazo, ações preferenciais, ações ordinárias e diferentes tipos de reservas.

Processo de planejamento de capital bancário

A gestão geral de ativos e passivos (gestão A/L) de um banco é uma parte do capital do banco processo de planejamento. O primeiro etapa do processo de planejamento começa com os lucros esperados para os próximos anos.

O planejamento de capital é feito ao fixar o lucro, prevendo juros futuros e receitas não decorrentes de juros e juros e despesas não decorrentes de juros.

Geralmente, o capital do banco processo de planejamento é realizado pelas três etapas a seguir:

  1. Gerar balanços pró-forma e declaração de rendimentos para o banco.
  2. Assuma/selecione um layout de dividendos.
  3. Analisar os custos e benefícios de fontes alternativas de capital externo

A primeira etapa determina os recursos necessários para financiar os ativos do banco. O excesso dos ativos esperados sobre os passivos esperados é o capital próprio.

O capital primário e secundário deve ser igual ao nível mínimo legal de capital normalmente estipulado pelas autoridades reguladoras.

Na segunda etapa, são previstos recursos a serem arrecadados de fontes internas e externas. A dependência do capital externo permanece baixa se o dividendo não for pago. Se o dividendo for pago, a dependência do capital externo aumenta.

O pagamento de dividendos cria pressão sobre o capital, enquanto os bancos têm de declarar dividendos para satisfazer as expectativas dos accionistas e para manter a boa vontade no mercado. A dependência do capital externo varia com a taxa de dividendos.

Na terceira etapa, a gestão do banco precisa analisar os custos e benefícios de fontes alternativas de capital externo. De acordo com gerenciamento de riscos, deve ser evitada uma dependência excessiva de uma alternativa. Mas a possibilidade de recorrer a quaisquer fontes alternativas para satisfazer necessidades futuras não deve ser bloqueada.

Medidas de adequação de capital de um banco

Adequação é um termo relativo. O montante de capital adequado para um banco pode revelar-se inadequado para outro banco. Os depositantes de um banco argumentam frequentemente que o capital do banco deveria ser maior para minimizar o risco do dinheiro depositado.

Por outro lado, a taxa de dividendos diminui se o capital for aumentado.

Assim, os proprietários de um banco muitas vezes desejam manter um nível de capital mais baixo.

Para eliminar a disputa entre estas duas partes, as autoridades reguladoras bancárias nos EUA e em vários outros países ocidentais promulgaram o nível estatutário de capital bancário por activos de risco, considerando o interesse tanto dos accionistas dos bancos como dos depositantes.

Os accionistas podem reduzir os activos bancários de risco através da utilização de uma gestão eficiente através do conselho de administração. Assim, os accionistas dos bancos podem manter indirectamente o capital do banco no nível esperado. A adequação de capital de um banco pode ser diferente dependendo da área de atuação, escopo e tempo.

A adequação do risco difere de banco para banco devido ao tamanho do banco, ao tempo, à qualidade do conhecimento técnico e às diferenças nos ativos de risco ponderados de empréstimos e adiantamentos. Quanto menor for a possibilidade de recuperação do capital investido de um banco, maior será o risco.

  1. Qualidade da Gestão Bancária
  2. Liquidez de Ativos
  3. O histórico de ganhos e retenção dos mesmos
  4. A qualidade e o caráter da propriedade
  5. O ônus de arcar com as despesas de ocupação
  6. A potencial volatilidade das estruturas de depósitos
  7. A qualidade dos procedimentos operacionais
  8. A capacidade do banco em satisfazer as necessidades financeiras presentes e futuras das suas áreas comerciais tendo em conta a concorrência que enfrentam:
  9. Variação no uso da tecnologia
  10. Necessidade de reposição de ativos

As medidas de adequação de capital de um banco são brevemente discutidas abaixo:

1. Qualidade da Gestão Bancária

A extensão da capacidade profissional e técnica, treinamento, o estatuto social, etc., da gestão de um banco influencia fortemente a sua gestão de capital. Quanto mais eficiente e desenvolvida for a gestão do banco, menos capital será necessário para o exercício das atividades bancárias.

Os executivos bancários honestos e eficientes executam cuidadosamente as atividades esperadas. A principal responsabilidade dos dirigentes bancários é escolher os mutuários certos e eficientes. O monitoramento pessoal e próximo dos empréstimos pode evitar que as atividades de empréstimo se tornem casos de doença.

Por outro lado, se a gestão dos depósitos for boa e eficiente, poderão ser obtidos mais fundos para empréstimos a um custo relativamente baixo. Funcionários bancários experientes e intuitivos tentam gerenciar os depósitos a prazo evitando depósitos voláteis.

Uma gestão eficiente pode aumentar os fundos através da recolha de depósitos a prazo de qualidade. Investir em títulos e títulos públicos seguros pode reduzir o montante de capital baseado em risco.

2. Liquidez dos Ativos

Um banco exige o nível apropriado de liquidez para atender às necessidades diárias de dinheiro. Quanto mais eficiente for um banco na gestão de liquidez, menor será a adequação de capital do banco. Um banco pode realizar negócios lucrativos mesmo com capital mais baixo se conseguir gerir a liquidez de forma eficiente. Um banco com uma gestão de liquidez mais eficiente precisa de menos dinheiro para manter a sua posição de liquidez. Assim, os bancos com uma gestão de liquidez eficiente podem investir mais em activos lucrativos de menor risco.

3. O histórico de ganhos e retenção dos mesmos

Quanto mais lucro não distribuído e histórico de lucratividade sucessiva um banco tiver, mais capital terão seus proprietários.

Nessa situação, os bancos não são obrigados a recolher dinheiro de fontes externas que rendem juros, uma vez que tais taxas contínuas de melhores rendimentos e taxas crescentes de retenção de lucros exigirão menos fundos dos accionistas como capital.

4. A qualidade e o caráter da propriedade

Suponha que um banco tenha muitos acionistas e cada um dos acionistas possua um pequeno número de ações. Nesse caso, o capital não pode ser aumentado devido a maiores expectativas de dividendos por parte dos acionistas para qualquer montante de lucro.

Por outro lado, os bancos, cujos accionistas pretendem acumular o seu capital retendo os seus lucros, não terão problemas de adequação de capital.

Assim, o tipo de accionistas e o seu grau de expectativa de dividendos em dinheiro determinam claramente a adequação do capital do banco.

5. O ônus de arcar com as despesas de ocupação

Os ativos fixos de um banco ou ativos alugados são considerados ativos não produtivos do banco. Quanto mais um banco gasta nestes activos não produtivos, como espaço físico e edifícios, incluindo mobiliário, utensílios, etc., mais capital será necessário para um funcionamento confortável.

Apesar disso, para atrair clientes e aumentar a boa vontade dos bancos, alguns bancos utilizam casas luxuosas e de renda elevada para exercer as suas atividades bancárias.

6. A potencial volatilidade das estruturas de depósitos

Se a estrutura de depósitos for volátil e arriscada, mais ações de liquidez exigirão mais capital. Quanto mais eficiente for um banco na gestão de depósitos for, menos irá coletar depósitos sensíveis e voláteis.

Um banco precisa de manter menos dinheiro se tiver mais tempo para depositar e prever com eficiência a taxa de levantamento dos depositantes em termos de frequência e montante.

Assim, os depósitos sensíveis e o seu rácio em relação ao total de depósitos desempenham um papel importante na determinação da adequação de capital de um banco.

7. A qualidade dos procedimentos operacionais

Quanto mais eficiente e perfeito for o procedimento operacional de um banco, mais eficazes serão as atividades diárias de um banco.

Os bancos com procedimentos operacionais eficientes têm depósitos menos sensíveis e podem operar eficazmente actividades de crédito com menor intensidade de risco.

E, portanto, esses bancos exigirão menos capital do que outros bancos que operam com procedimentos tradicionais ineficientes, longos e demorados.

8. Capacidade do banco para satisfazer as necessidades financeiras presentes e futuras das suas áreas comerciais tendo em conta a concorrência que enfrentam:

Um banco cumpre suas responsabilidades empresariais e sociais para atender à demanda de empréstimos pessoais e empresariais nas áreas onde o banco atua, conhecida como área de comando do banco. A extensão da severidade da concorrência e da procura de empréstimos na área de operação determina em grande parte a adequação do capital do banco.

9. Variação no uso da tecnologia

Estamos vivendo na era da tecnologia. O banco que utiliza tecnologia melhorada para fornecer serviços de qualidade requer mais capital do que os bancos que não utilizam essa tecnologia.

Os instrumentos para a banca electrónica, a informatização, os ATM e os mecanismos de protecção exigirão mais fundos e mais capital.

10. Necessidade de reposição de bens

Ativos fixos como terrenos, edifícios, móveis, máquinas e veículos motorizados às vezes devem ser substituídos devido à sua obsolescência e expiração.

Isto pode causar demandas para o enorme fundo. Um banco que faz tal operação de substituição precisa de mais capital do que outro banco que não exige a substituição de ativos.

Teste de Adequação de Capital do Banco

O montante da adequação de capital varia de banco de fachada para banco. Também pode variar no mesmo banco com a mudança do ambiente bancário.

Quatro tipos de testes de adequação de capital têm sido mais ou menos utilizados. Estes são:

  1. Medição por proporções
  2. Técnica de medição ABC,
  3. Teste da regra dos 20
  4. Teste de ativos ponderados

1. Medição por proporções

O Sistema da Reserva Federal dos EUA utilizou pela primeira vez um grupo de testes baseados em rácios em 1950. Mais tarde, analistas de segurança, responsáveis comerciais e agências reguladoras bancárias experimentaram diferentes medições de rácios. O rácio de depósitos de capital foi a primeira medida utilizada para determinar a adequação de capital. Usado principalmente quatro outras proporções para o arco de propósito:

  1. Capital próprio em relação ao ativo total
  2. Capital próprio para ativo de risco
  3. Capital próprio sobre depósitos totais
  4. Capital próprio para empréstimos e descontos

Além do conjunto de rácios acima, as agências reguladoras bancárias e outras partes interessadas utilizaram outro conjunto de cinco rácios em diferentes momentos. Estes são:

  • Capital total sobre ativos totais
  • Empréstimos ao capital total
  • Ativos classificados em relação ao capital total
  • Ativos fixos em relação ao capital total
  • Taxa de crescimento de ativos em relação à taxa de crescimento de capital

Deve-se mencionar que, desde 1970, o Sistema da Reserva Federal, o escritório de controladoria do governo dos EUA, e a Corporação Federal de Seguro de Depósitos têm usado 3 índices adicionais:

  1.  Taxa de ativos sensíveis líquidos/Ativo total
  2. Reservas para cobranças/Baixas Líquidas
  3. Despesas/empréstimos líquidos

2. Medição ABC

ABC é a sigla para “Analyzing Bank Capital”. Em 1956, o Conselho da Reserva Federal dos Estados Unidos desenvolveu as regras para medir a adequação do capital dos bancos. Os bancos que possuem activos menos líquidos enfrentam a necessidade de mais capital. A técnica de mensuração compara adequação de capital e liquidez.

A regra ABC foi utilizada até o advento do “Teste de adequação de capital baseado em ativos de risco”. Mostra que a adequação do capital varia de acordo com a exigência de liquidez. Quanto mais líquidos forem os ativos, menos capital será necessário e vice-versa.

Teste da Regra dos 20

Em 1973, um especialista bancário chamado GJ Vojta desenvolveu o teste da regra dos 20. As principais características desta regra são-

Teste de satisfação para obter lucros:

  • Para avaliar o nível de qualidade da gestão, os empréstimos problemáticos classificados não devem ultrapassar 50 por cento.
  • Os activos ou passivos de um banco não devem concentrar-se num único cliente ou num único sector económico do comércio e da indústria.
  • O montante total de capital não deve exceder 20% de ativos de risco e não deve ser inferior a 5% de ativos de risco.

Teste para examinar possíveis perdas:

Os principais fatores pelos quais é determinada a possibilidade de perda futura do banco são: -

  1. Risco de crédito
  2. Risco de Investimento
  3. Risco Operacional
  4. Risco de fraude
  5. Risco de liquidez
  6. Risco Fiduciário

Esses riscos podem ser analisados de duas maneiras-

  1. Perdas normais: Este tipo de perda ocorre em um ambiente de trabalho estável. Esta perda pode ser gerida a partir do rendimento ou excedente corrente tradicional do banco.
  2. Perdas inesperadas: Este tipo de perda ocorre numa situação económica imprevisível. A extensão desta perda é muito maior do que a perda normal. É necessária uma quantidade suficiente de capital, ou seja, uma grande base de capital, para recuperar tais perdas inesperadas.

Geralmente, “o teste da regra dos 20” inclui dois tipos de testes:

  1. O teste de ganhos
  2. Teste de cobertura de perdas imprevistas por fundos de capital

De acordo com o teste de inclinação, o lucro não distribuído deve ser o dobro das perdas anuais imprevistas. As perdas anuais imprevistas são determinadas calculando a média móvel das perdas médias dos últimos 5 anos.

A avaliação do teste é complicada. De acordo com o teste de cobertura de perdas imprevistas por fundos de capital, a perda imprevista será pelo menos o dobro do valor da perda com empréstimos de 5 anos. Como tal, o teste não conseguiu atrair grande popularidade.

Teste de ativos ponderados

Este teste é descrito na seção 6.2 deste capítulo. Este teste é amplamente aplicado em muitos países, incluindo EUA e Bangladesh.

Arranjo de Segurança do Capital Bancário

De 1950 até à data, podemos constatar que, apesar da utilização de alta tecnologia na indústria bancária, o número de bancos falidos não pode ser reduzido a zero.

Mais uma vez, as causas da falência de um banco não são muito difíceis de identificar. As principais razões para a falência de um banco são o pequeno capital, funcionários bancários não qualificados e ineficientes, políticas de empréstimo imprecisas, etc.

A segurança do capital bancário pode ser garantida de três maneiras:

  1. Ações Internas,
  2. As agências reguladoras bancárias agem e
  3. Consciência social.

Ação Interna

Acção interna significa tomar as medidas certas no momento certo para controlar ou pelo menos minimizar os factores que parecem pressionar o capital do banco. Algumas destas etapas internas são indicadas abaixo;

  • Reduzir a pressão sobre o capital através do profissionalismo e da qualidade da gestão;
  • Antes de realizar um grande volume de transacções, deve ser tomada uma decisão final após examinar cuidadosamente se a transacção viola quaisquer regras ou regulamentos;
  • Deverão ser designados funcionários bancários eficientes e honestos para analisar as propostas de empréstimo e tomar a decisão final relativamente a grandes empréstimos ou investimentos, conforme o caso;
  • Com base na gestão favorável de ativos de risco, tomar decisões tecnicamente adequadas e realizar investimentos em valores mobiliários de menor risco, tendo em vista a criação de um ambiente favorável;
  • No processo de combinação de depósitos, devem ser tomadas medidas para manter a quantidade de depósitos sensíveis/voláteis abaixo de um nível predeterminado; e
  • Com base na análise de risco, permanecer extremamente cauteloso na concessão de empréstimos e adiantamentos a projectos económicos multissectoriais para reduzir os riscos de crédito.

Medidas tomadas pelos órgãos reguladores

  • As informações necessárias e as declarações periódicas relativas a depósitos e empréstimos devem ser submetidas aos órgãos reguladores, como o Banco Central, Deposit Insurance Corporation e outras agências/organizações relevantes. Com base na análise cuidadosa destas declarações, quaisquer sugestões, conselhos e orientações fornecidas por estas agências devem ser seguidas e postas em prática imediatamente ou sem apresentar qualquer desculpa;
  • Os depósitos elegíveis para seguro devem ser segurados mediante a realização de prêmios de seguro regulares para transferir os riscos do depósito para a seguradora. Nenhuma tentativa deve ser feita para economizar dinheiro premium, não assegurando os depósitos, deixando-os sem seguro, e tal inadimplência pode causar um problema repentino para o banco.
  • Além disso, o próprio banco pode procurar aconselhamento das agências reguladoras apropriadas sobre alguns problemas auto-detectados quando enfrentados e aderir piedosamente às directrizes fornecidas por essas agências.

Consciência Social

Algumas partes interessadas ou estranhos estão interessados no crescimento do banco, que muitas vezes fornecem conselhos úteis através da observação das demonstrações financeiras.

Muitos conselhos valiosos das partes interessadas, incluindo os auditores, devem ser cuidadosamente considerados, e aqueles considerados úteis devem ser postos em prática para evitar possíveis crises e complexidades.

Por exemplo:

  • Tal como todas as outras empresas, os bancos devem ser auditados periodicamente por empresas de auditoria externa profissionais. Estas empresas, ao realizarem auditorias, normalmente detectam irregularidades na manutenção de contas, cometimento de fraudes, peculatos, etc., cometidas durante o período em análise. As responsabilidades por tais infrações estão localizadas e as ações corretivas apropriadas devem ser tomadas sem qualquer perda de tempo;
  • Tomar as medidas necessárias com base nas recomendações feitas pelos acionistas em assembleia geral anual sobre os possíveis riscos apreendidos associados a capital, empréstimos e depósitos;
  • Tomar as medidas necessárias quando forem detectadas fragilidades com base nos julgamentos analíticos das operações pelos pesquisadores em relação aos riscos de capital, empréstimos e depósitos; e
  • Tomar iniciativas adequadas para corrigir os erros e discrepâncias na gestão de capital, empréstimos e depósitos, conforme observados e identificados pelos repórteres nos jornais, revistas, etc.