Gestão de caixa bancário: como os bancos gerenciam o caixa do dia a dia

gestão de caixa do banco

O banco é uma entidade empresarial que desenvolve uma atividade empresarial que abrange principalmente transações em numerário. Mas o dinheiro com o qual um banco conduz seus negócios pertence em grande parte aos depositantes. Geralmente, a contribuição dos proprietários dos bancos não excede 4;6% do capital total.

Além de arcar com juros, os bancos têm de incorrer em custos para cada transação. Assim, a maior parte dos fundos com que o banco realiza são fundos emprestados, seja dos depositantes, do mercado monetário ou de outros. Esses fundos emprestados não são isentos de custos. Uma vez que o banco mobiliza fundos com custos, o banco não pode manter esses fundos dispendiosos ociosos.

Por outro lado, se utilizados com fins lucrativos, todos os fundos causarão um crise de liquidez. Para superar este dilema, é necessária uma gestão de caixa adequada e eficiente. Observaremos as funções do gerenciamento diário de caixa na seção seguinte:

Funções da gestão quotidiana do caixa do banco:

Como os bancos gerenciam o dinheiro do dia a dia
  1. Manter fluxo contínuo de caixa de forma planejada;
  2. Garantir a saída de caixa de maneira planejada e dentro do prazo, e a saída antecipada deve ser desencorajada;
  3. Gerenciar as entradas e saídas para que o saldo de caixa não caia abaixo do nível mínimo;
  4. Compensar o déficit de ambos primário e reserva secundária antes que o mesmo atinja o nível de perigo;
  5. As potenciais entradas e saídas de excedentes de dinheiro devem ser detectadas com bastante antecedência, para que sejam possíveis disposições adequadas para o investimento do excedente e para a contracção de empréstimos para o défice em termos e condições favoráveis.

Devemos lembrar que a gestão de caixa é difícil para os bancos porque as previsões de entradas e saídas são meras estimativas. Gerentes de banco não sei quem exigirá quando e quão pequena quantia.

Apenas os números anteriores e a experiência dos funcionários bancários sobre o comportamento das transações dos clientes constituem a base, que pode variar devido a muitos fatores incontroláveis.

Os depositantes podem enviar cheques a qualquer momento durante o horário bancário, ou a câmara pode exigir o pagamento. Existem meios gratuitos pelos quais podemos prever o futuro com precisão e exatidão.

Embora o vencimento dos depósitos a prazo seja excedido, às vezes, por razões inevitáveis, os depositantes podem exigir o pagamento do FDR antes do vencimento. Em tal situação, o batik não pode recusar o pagamento. O banco pode enfrentar uma crise de fundos se tal cenário for grande.

Os bancos só podem saber com certeza o prazo dos seus investimentos. Portanto, a gestão de caixa tem muitas incertezas.

Portanto, é uma tarefa desafiadora para os bancos administrar o caixa de forma eficiente e com muito conforto. Os gerentes bancários analisam tendências passadas e atividades médias para compreender as entradas e saídas de caixa.

Contas básicas de ativos de gerenciamento de caixa

Geralmente, dinheiro significa o dinheiro circulado pelo banco. Este dinheiro pode estar em diferentes formas

  1. de papel-moeda
  2. Moedas metálicas.

Mas o âmbito da gestão de caixa é muito mais amplo. Normalmente, os ativos focados no momento da gestão do caixa são de quatro tipos.

  1. Moeda e moedas no cofre do banco,
  2. Devido ao banco central,
  3. Devido a outros bancos comerciais,
  4. Item de dinheiro em processo de cobrança.

Os ativos de caixa acima são discutidos abaixo-

1. Moeda e moedas no cofre do banco

A moeda e as moedas são contadas separadamente. Estes são embalados com base em algumas notas ou moedas. O dinheiro recém-depositado também é embalado da maneira Illis.

No momento do pagamento, deve ser mantido o registo de quantas notas e moedas, de que denominação, são desembolsadas em que instrumentos, com a data de emissão, número relevante, etc.

O equilíbrio físico real e o equilíbrio alcançado através dos registros devem corresponder; Normalmente, valores deficientes (se houver), quando detectados, podem ser organizados na sede, em outros agências do mesmo banco, ou o banco central como último recurso.

Por outro lado, os valores excedentários (se houver), quando detectados, poderão ser depositados na sede, em outras agências do mesmo banco ou de bancos irmãos, ou no banco central.

2. Devido ao banco central

É possível angariar os fundos necessários junto do banco central através da contracção de empréstimos e da venda de títulos públicos e títulos do tesouro.

Por outro lado, o excedente de caixa pode ser utilizado na compra de títulos do governo, títulos e títulos do tesouro do banco central.

Além disso, os depósitos e levantamentos diários de contas de reserva mantidas no banco central devem ser cuidadosamente tratados e registados, caso contrário, faltas, advertências e punições, embora desagradáveis, também prejudicarão a imagem do banco.

3. Devido a outros bancos comerciais

Os bancos mantêm fundos excedentes, especialmente em depósitos correntes, em outras agências do mesmo banco ou de bancos irmãos da área de comando na mesma localidade, para benefício mútuo. Manter uma parte desse depositar no banco correspondente não é incomum.

4. Itens em dinheiro em processo de cobrança

Fontes de transaçãoIngressoFluxo de saída
Deposit
Transações
– Os cheques foram enviados para compensação.
– Rendimentos provenientes dos cheques enviados para compensação.
Pagamento de cheques apresentados por outros bancos por meio da câmara.
InvestimentoDinheiro da venda de um investimento.Compra de títulos ou debêntures.
TransaçãoRetorno do investimento no final do vencimento. 
Empréstimo
Transação
Diminuição do saldo do empréstimo.Aumento do saldo do empréstimo.
Outros– Aumento dos recebíveis de agente estrangeiro.
– Aumento do saldo de recebíveis de agentes estrangeiros.
– Aumento da conta governamental, tributária e de empréstimos.
– Aumento das contas a pagar a agentes estrangeiros.
– Diminuição do saldo a pagar ao agente estrangeiro.
– Diminuição das contas governamentais, fiscais e de empréstimos.
 

Normalmente, os cheques recebidos são enviados à câmara do Banco Central para cobrança. O dinheiro recebido é creditado na conta do banco cobrador após reunião diária da câmara.

Após o crédito, no dia seguinte, os recursos arrecadados são creditados ao cliente. Notadamente, os respectivos clientes são informados sobre os cheques desonrados ou devolvidos.

A gestão de caixa ao nível do banco e das agências será natural e logicamente diferente. É prudente e menos arriscado analisar e prever a posição de caixa primeiro ao nível da agência e depois ao nível do banco. O gráfico mostrando dinheiro gestão a nível bancário é o seguinte:

Filial
Nome
Saldo inicialRecebido diariamentePagamento diárioSaldo final
do dia
Total
De
Clientes
Da Sede/Central Reserva BancáriaTotalPara os clientesPara a Sede/Reserva do Banco Central
Filial# 1xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Filial# 2xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Filial# 3xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx