Fundos Bancários: Fontes, Funções, Utilização de Fundos Bancários

Fundos Bancários: Fontes, Funções, Utilização de Fundos Bancários

O banco é um intermediário financeiro que aceita poupanças excedentárias como depósitos e concede fundos àqueles que podem contactar o banco com projectos financiáveis. Os funcionários do banco devem conhecer as fontes dos depósitos. A quantidade de recursos pode ser aumentada ou diminuída dependendo da qualificação profissional dos executivos do banco.

Por exemplo, os depósitos estáveis são preferíveis aos depósitos sensíveis e vulneráveis. Por outro lado, os investimentos de curto prazo podem ser recuperados a tempo para permitir a banco reciclar o mesmo para obter mais lucro do que investimentos de longo prazo.

Entre os empréstimos de curto prazo, o dinheiro à vista e a curto prazo pode desempenhar um papel positivo na manutenção da rentabilidade e da liquidez. Por outro lado, um banco deve ser periodicamente monitorizado e avaliado para determinar se está a operar a um ritmo óptimo em direcção ao seu objectivo.

Fontes e usos de fundos bancários

Os bancos obtêm lucro investindo os fundos arrecadados. Os depositantes fornecem a maior parte dos fundos bancários. Como tal, os bancos devem investir esforços razoáveis para atrair o dinheiro dos depositantes. Os bancos também podem coletar fundos de diversas outras fontes.

Por outro lado, a concessão de empréstimos é a maior cabeça para utilizar os fundos do Banco Comercial. Esperamos que seja útil compreender o fluxo de fundos do gráfico abaixo.

A figura acima mostra a utilização de fundos, indicando a variação da entrada e saída de fundos bancários do ano anterior para o ano corrente. Significa que ocorreram aumentos no número de depósitos devido ao aumento da fonte de depósitos.

Por outro lado, a diminuição do valor do depósito no ano corrente em relação ao ano anterior indica uma diminuição na fonte de depósitos.

Desta forma, um aumento ou diminuição do valor do empréstimo no período atual em relação ao anterior indica o volume de empréstimos. Ativos que não estão atualmente em uso podem ser vendidos para arrecadar fundos. Por outro lado, o fundo bancário diminui quando os activos são comprados novos ou para substituição.

A gestão do fluxo de fundos é a preocupação básica da gestão de fundos dos bancos. Os banqueiros mantêm o nível desejado de liquidez adotando planos de curto e longo prazo. Então o gestão do banco sempre acompanha mais de perto a entrada e saída de recursos.

O banco deve considerar que o excesso de fundos não utilizados prejudica o banco, enquanto, da mesma forma, a utilização excessiva de fundos bancários causa problemas de liquidez. Assim, os banqueiros precisam de tomar decisões tendo em mente todos estes factores.

3 Funções como coletor de fundos bancários

O Banco coleta fundos de três fontes principais: depósitos, fundos emprestados e capital. As variações nas fontes de recursos dependem dos três fatores seguintes:

  • Prazo para manter o fundo à disposição do banco.
  • Vantagem relativa
  • Custo do fundo.

Conforme a natureza do negócio, ocorrem entradas e saídas contínuas de caixa nos fundos do banco. Ao aumentar os depósitos de mais cobranças ou abrir novas contas, os bancos canalizam o montante como investimento para outros sectores com fins lucrativos.

Como os depósitos podem ser levantados a qualquer momento, os bancos precisam de manter dinheiro suficiente no cofre para satisfazer a procura como e quando necessário.

Caso contrário, terá de arrecadar dinheiro vendendo activos quase monetários ou contraindo empréstimos junto de outras fontes, mesmo a uma taxa de juro mais elevada.

Todas essas transações resultam num aumento e diminuição de fundos que devem ser geridos para maximizar o lucro lucros dos bancos. Para fazer isso, a administração precisa ter flexibilidade no planejamento diário de caixa, numa base de curto e longo prazo, dependendo da situação.

As entradas e saídas de caixa de fundos do Banco são alteradas regularmente. O Banco recolhe novos depósitos para aumentar os depósitos e investe criteriosamente os depósitos mobilizados para obter ganhos.

Caso contrário, se os levantamentos de depósitos forem superiores à liquidez acordada, poderão surgir escassez de fundos e crise de liquidez, comprometendo a confiança do público. Os fundos são recolhidos principalmente de três fontes;

  1. Capital,
  2. Depósito e
  3. Fundos emprestados.

1. Capital

O capital é a primeira fonte de recursos bancários. O Banco também capta recursos por meio da venda de debêntures de longo prazo. Geralmente, o banco recolhe fundos dos proprietários através da emissão de ações. Quanto mais os acionistas compram as ações, mais capital é arrecadado.

Os dividendos não reclamados/lucros não distribuídos também fazem parte dos fundos dos bancos. O montante do lucro não distribuído depende em grande parte da política de dividendos. A venda de ativos desnecessários/inutilizáveis aumenta a entrada de fundos.

Os grandes bancos por vezes recolhem fundos dos mercados abertos utilizando a sua boa vontade. Mas o caso é diferente para os pequenos bancos. Além disso, tanto os bancos grandes como os pequenos não conseguem arrecadar fundos em países com mercados monetários e capita menos desenvolvidos.

Segundo especialistas do banco, os empréstimos de outras fontes também atuam como um dos recursos do banco. Mas a dívida/empréstimos só detém um segundo crédito depois de os créditos dos depositantes serem satisfeitos.

Muitas empresas arrecadam fundos através da emissão de debêntures. Normalmente esse tipo de debênture tem vencimento em 25 a 30 anos. O especialista bancário R. D Watson afirma que dívidas/empréstimos com mais de sete anos de vencimento funcionam tão bem quanto o capital.

2. Depósito

O depósito é a maior fonte de recursos bancários. Presume-se que um banco de médio porte receba 85%-95% de seus fundos por meio de depósitos. As contas de depósito podem ser classificadas em três categorias-

  1. Conta de Depósito Corrente
  2. Conta de Depósito Poupança
  3. Conta de Depósito Fixo

Do ponto de vista da gestão de fundos bancários, o maior o custo está envolvido em contas de depósito fixo. Mas o banqueiro obtém mais rendimentos desta conta.

Por outro lado, o custo de cobrança da conta de depósito à ordem é quase nulo. Embora o valor seja enorme, pode ser investido por um curto período de tempo. A conta corrente rende menos que a conta fixa. Uma conta de depósito de poupança mantém as características das contas mencionadas anteriormente.

Assim, o banco retira mais do que a conta corrente da conta poupança, mas menos do que a conta de depósito fixo.

3. Fundo Emprestado

Os bancos captam fundos de empréstimos de curto e longo prazo. Os bancos recolhem fundos de longo prazo a partir de empréstimos de longo prazo, seguindo regras e regulamentos contemporâneos.

Os fundos de longo prazo atuam, portanto, como capital. Os instrumentos através dos quais o banco capta recursos de curto prazo são a venda de títulos com acordo de recompra, empréstimos do banco centrale empréstimos de bancos irmãos.

Este tipo de empréstimo pode ter um ou dois dias de vencimento. Os juros a pagar sobre estes empréstimos dependem da procura e da oferta de tais fundos.

Com um registo de reembolso regular, os bancos podem obter a confiança dos credores e, assim, recolher fundos de curto prazo sempre que necessário, cujos custos se tornam relativamente menores do que os fundos provenientes de fontes de longo prazo.

Comparação de diferentes fontes de fundos bancários

FontesDuraçãoVantagem relativaCusto dos fundos
CapitalIlimitadoMaturidade ilimitada.

Atuar como absorvedor de perdas.
Dividendo.
Depósito atualMuito curtoFornece liquidez imediata.

Sem despesas com juros
Apenas custo de manutenção de conta.
Depósito de PoupançaSuperior a uma conta corrente, mas inferior a um depósito a prazo.Maior maturidade.

Baixo risco de liquidez
Os juros são pagos em um nível mínimo.
Depósito a PrazoA mais longa entre todas as contas de depósito.Maturidade de longo prazo.

Facilidade de investimento de longo prazo.
Os juros são pagos a uma taxa relativamente mais alta.
Fundo EmprestadoVariando de 1 dia a 20 anosDedutível do imposto.

Fornece liquidez dedutível imediata e de longo prazo.
Os juros são pagos a taxas diferentes com base no vencimento.

Como os bancos comerciais usam os fundos bancários

Os bancos coletam fundos de depósitos, dívidas, capital e outras fontes. A maior parte dos fundos arrecadados, quando utilizados, é capaz de gerar lucro.

Os fundos são utilizados para dois propósitos; um está emprestado e outro é um investimento. Ao investirem em activos rentáveis, os bancos devem deter dinheiro suficiente ou activos quase monetários para satisfazer diferentes tipos de liquidez.

Embora os fundos retidos como activos líquidos tenham aumentado um pouco, os bancos detêm-nos apenas para satisfazer as necessidades diárias de manter a confiança do público. A autoridade dos negócios bancários também mantém uma certa quantia de fundos como reserva legal que funciona como obrigatória.

Os bancos comerciais utilizam os seus fundos da seguinte forma caminho-

1. Função de empréstimo

O Banco utiliza a maior parte dos fundos mobilizados como empréstimos e adiantamentos. Nos países desenvolvidos, 50%-65% de fundos comerciais concedem empréstimos e adiantamentos, mas o mesmo varia de 65%-75% nos países em desenvolvimento.

Os empréstimos são classificados de duas maneiras, uma para investimento empresarial ou capital de giro e outra para empréstimos não comerciais para pessoas físicas, como empréstimos para automóveis, empréstimos para habitação, empréstimos médicos, etc.

2. Funções de Investimento

A função de investimento é a segunda cabeça a utilizar os recursos dos bancos. O banco investe em letras do Tesouro, emitidas pelo governo. É menos arriscado do que qualquer outro título. É mais fácil converter em dinheiro do que quaisquer títulos mais petrolíferos. Por esta razão, é preferível.

Pode ser de curto, intermediário ou longo prazo. Os bancos também utilizam fundos como investimento em blue chips e títulos de primeira classe, debêntures, etc.

3. Funções de ativos de caixa

Os activos em dinheiro indicam que uma parte do fundo bancário é utilizada para manter a liquidez dos bancos sob diferentes formas.

Os ativos nos quais os fundos são investidos são -

  • Dinheiro no cofre.
  • Itens em processo de coleta.
  • Saldo com o banco central.
  • Saldos com bancos irmãos.

4. Outras funções

Para um novo banco, enormes fundos são usados para comprar equipamentos, tecnologia, móveis, edifícios, escritórios, etc. de qualidade, para criar uma impressão que atrairá muitos clientes.

Por outro lado, a rede existente requer fundos para fins de substituição, modernização ou manutenção. Além disso, os bancos podem instalar investimentos de alta tecnologia para prestar serviços rápidos e fáceis.