Sortie de la banque : définition, mesure de la sortie de la banque

sortie bancaire

La définition de la production n’est pas simple pour une banque. Scaly et Lindiy (1977) ont soutenu que les actifs productifs (prêts, titres, etc.) comprennent la production bancaire, de sorte que les dépôts, le capital et le travail devraient être traités comme des intrants.

Dans la littérature la plus récente, pour tenter de reconnaître la nature multiproduit de l'entreprise, les extrants comprennent généralement les prêts, d'autres actifs productifs (par exemple, les titres, les actifs interbancaires), dépôts, et les revenus hors intérêts, qui servent de proxy pour hors bilan "sortir."

Les intrants comprennent le coût du capital physique (représenté par les dépenses autres que les intérêts/les immobilisations) et le prix du capital financier (représenté par les intérêts payés/les fonds achetés).

Mesure de la sortie de la banque

La mesure de la « production » des services produits par les institutions financières fait l’objet de programmes spéciaux car il ne s’agit pas de quantités physiques. Ainsi, tant la productivité que la qualité de services bancaires sont difficiles à rendre compte.

Au total, la production bancaire. Les objectifs des comptes nationaux d'un pays devraient être la valeur ajoutée, c'est-à-dire les bénéfices d'exploitation ajustés moins le coût des capitaux propres. Cependant, les études empiriques emploient une interprétation de « production » ou d’« intermédiation ».

L'approche de productionL’approche d’intermédiation
Cette approche considère les banques comme des entreprises qui utilisent du capital et du travail pour produire différents dépôts et comptes.Les résultats sont mesurés par le nombre de comptes de dépôt et de prêt ou de transactions par compte.
Les résultats sont mesurés par le nombre de comptes de dépôt et de prêt ou par le nombre de transactions par compte.La valeur de prêts et investissements mesure les résultats.
Les coûts totaux correspondent à tous les coûts d’exploitation utilisés pour produire ces résultats.Le coût total est mesuré par les coûts d’exploitation (le coût des facteurs de production tels que la main-d’œuvre et le capital) plus les coûts d’intérêt.
La production est traitée comme un flux qui correspond à la quantité de « production » produite par unité de temps, et le biais inflationniste est absent.La production est traitée comme un stock, indiquant la quantité donnée de production à un moment donné.

Les études de productivité utilisent l’approche d’intermédiation. La plupart des banques utilisent cette approche car il y a moins de problèmes de données que l'approche de production.

Problèmes avec l'approche de production :

  • La question se pose de savoir comment peser chaque service bancaire dans le calcul de la production ;
  • La méthode ignore les coûts d’intérêts ;
  • Données des banques des pays utilisant différents systèmes comptables peuvent ne pas être comparables, ce qui rend difficile l’obtention de mesures précises de l’efficacité relative.

Lacunes dans les deux approches :

  • Les risques attachés à chaque prêt sont ignorés
  • La structure des échéances est ignorée
  • Les changements survenus sur le marché bancaire faussent les mesures de production.