Gestion des risques de crédit : comment les banques gèrent les risques de crédit

gestion du risque de crédit

S’ils reconnaissent les risques de contrepartie et les risques juridiques, ils les considèrent comme moins centraux dans leurs préoccupations. Lorsque le risque de contrepartie est important, il est évalué selon les procédures standards de risque de crédit et souvent au sein du service crédit.

De même, la plupart des banquiers considéreraient les risques juridiques découlant de leurs décisions de crédit ou, plus probablement, des processus appropriés non utilisés dans les contrats financiers.

Pour illustrer comment cela est réalisé. Cette revue de la gestion des risques au niveau de l'entreprise commence par une discussion sur les contrôles de gestion des risques La question plus difficile de faire la synthèse de ces risques et d’en ajouter d’autres encore, plus amorphes, tels que les risques juridiques, réglementaires ou de réputation, sera laissée pour la fin.

Gestion du risque de crédit

La gestion du risque de crédit est le pain quotidien de la plupart des banques commerciales. Une augmentation du risque de crédit augmentera le coût marginal de la dette et des capitaux propres, augmenter le coût des fonds pour les banques. Les problèmes de qualité des prêts sont une cause importante de faillite des banques.

Décisions en matière de risque de crédit : retail ou entreprise :

Une bonne gestion des risques liés aux prêts aux particuliers et aux entreprises est essentiel pour minimiser les risques de crédit globaux des banques. Les principes utilisés dans le risque de crédit modèle et le méthodes utilisées pour minimiser les risques pour les secteurs de la vente au détail et des entreprises sont indiqués ci-dessous :

  1. Tarification du prêt
  2. Limites de crédit
  3. Garantie ou sécurité
  4. Diversification
  5. Dérivation de crédit et titrisation d’actifs

Évaluation des défauts de prêts individuels :

1. Approche qualitative

Cinq C sont utilisés dans une approche qualitative. Ceux-ci sont -

  • Personnage: L'emprunteur est-il prêt à rembourser le prêt ?
  • Des flux de trésorerie: L’emprunteur est-il raisonnablement liquide ?
  • Capital: De quels actifs ou documents de capital disposent les emprunteurs ?
  • Collatéral: L'emprunteur peut-il maintenir une garantie ?
  • Conditions: L'entreprise est-elle en bon état pour être rentable ?

2. Approche quantitative

Pour l’approche quantitative, des données financières sont requises pour l’analyse de crédit.

Notation de crédit

Ici, les données du comportement observé des emprunteurs estiment la possibilité de défaut et classent les emprunteurs en différentes classes de risque. Le type d'informations répertoriées est collecté et une pondération est appliquée.

Exposition et gestion globale du risque de crédit

Toutes les banques souhaitent gérer leur exposition globale au crédit. Une forte concentration des prêts dans un seul secteur peut potentiellement compromettre la survie des banques.

Approche du modèle par défaut

L'approche du modèle par défaut utilisait la théorie moderne du portefeuille pour mesurer l'exposition globale au crédit d'une banque pour les actifs non négociés. Certaines hypothèses importantes sont-

  1. Soit il y a un défaut sur le prêt, soit il n’y a pas de défaut.
  2. La probabilité de défaut d’un prêt est indépendante de la probabilité de défaut de tous les prêts.
  3. Le risque est en train d’être mesuré. Ici, l’accent est mis sur le risque de crédit.
  4. La durée de détention est définie.
  5. S’il n’y a aucune garantie sur le prêt et que le prêt est entièrement radié, leur perte sera supérieure au montant prêté.
  6. Le calendrier de remboursement rend les choses relativement simples si la totalité du prêt est considérée comme acquise.

Valeur du crédit à risque

  • Une VaR de crédit se concentre sur la valeur d’une perte sur prêt et/ou sur un compromis risque-rendement pour un portefeuille de dettes. Dans l’approche VaR, il existe plusieurs migrations de crédit.
  • Le modèle VaR crédit est plus approprié pour les portefeuilles obligataires négociés sur le marché, bénéficiant d’une notation de dette et raisonnablement liquides.