Administration des prêts : signification et structure de l'administration des prêts

Administration des prêts : signification et structure de l'administration des prêts

Un cadre et une structure administratifs adéquats sont essentiels à la bonne exécution des activités de prêt. Il a déjà été mentionné que le prêt constitue l’une des activités importantes des banques.

Plus une banque peut gérer efficacement ses activités de prêt avec un cadre administratif approprié, plus le taux de recouvrement est élevé et plus les prêts problématiques seront faibles.

Dans les années 80, plus de deux cents banques étaient chaque année en difficulté aux États-Unis. L'une des principales raisons de cette faillite bancaire, identifiée par le contrôleur américain du département des changes, est la faiblesse des banques. structure de l'administration des prêts.

Les façons dont le département du Contrôleur de la monnaie a identifié les problèmes sont indiquées ci-dessous ;

  1. Activités de prêt violant la politique de prêt
  2. Les conditions de prêt et les normes de classification des prêts sont trop flexibles et déroutantes.
  3. Les politiques et les activités des opérations de prêt ne sont pas proportionnées les unes aux autres.
  4. Une concentration des prêts à un niveau dangereux
  5. Contrôle inefficace sur les agents de crédit
  6. Sanctionner les prêts au-delà des fonds prêtables
  7. Utilisation de techniques inefficaces pour identifier les prêts problématiques
  8. Mauvaise évaluation des entrées et sorties de liquidités de l’emprunteur potentiel, et
  9. Décaissement des prêts en dehors de la zone de commandement de la banque/succursale

Après avoir analysé les faiblesses administratives mentionnées ci-dessus, il apparaît clairement que : la faiblesse du cadre administratif des prêts est la principale cause de la faillite des banques.

Il est important d'employer une main-d'œuvre qualifiée et efficace et de créer de nouvelles sections (si nécessaire) pour exécuter correctement les activités de prêt. De plus, une description de poste claire, une responsabilité et une obligation de rendre compte des actions inappropriées doivent être garanties.

Les principales mesures que doit prendre le conseil d’administration pour formuler une structure administrative permettant une gestion efficace des prêts sont indiquées ci-dessous :

  1. Formuler et mettre en œuvre une politique de prêt écrite.
  2. Concevoir la structure administrative du prêt décrivant clairement les responsabilités et les obligations de rendre compte.
  3. Superviser et examiner en permanence les dossiers de prêt pour identifier les prêts problématiques.
  4. Tenir des dossiers de crédit avec une base de données détaillée de chaque client dans laquelle tous les enregistrements de transactions récentes et passées et les informations financières des emprunteurs, telles que l'entreprise ou la source de revenus de l'emprunteur, le calendrier d'amortissement du prêt et les états financiers de fin d'année, etc., seront compilés.
  5. Concevoir des stratégies et des techniques appropriées pour identifier les prêts problématiques.
  6. Innover en compétences techniques pour superviser et suivre les prêts problématiques
  7. Concevoir des étapes uniques pour recouvrer les prêts d'emprunteurs spécifiques
  8. À concevoir des moyens efficaces de recouvrer les créances douteuses
  9. Améliorer la structure de l'administration des prêts sur la base de l'expérience du volume des prêts en défaut et de leurs causes.

La structure mentionnée ci-dessus s'applique à un niveau intermédiaire Banque commerciale. Les banques nationalisées et les grandes banques commerciales maintiennent des cadres administratifs régionaux ou de district.

Toutefois, les prêts industriels, commerciaux ou export-import sont accordés par des divisions de crédit spécialisées.

Le directeur est le chef d'une succursale et il y a un responsable sous ses ordres pour superviser les activités de prêt, qui est la succursale en charge de la section des prêts.

Si la succursale est trop petite, tous les employés doivent travailler sous les instructions du directeur de la succursale pour exécuter différents aspects des activités de prêt.

Si le montant demandé pour un prêt est supérieur au montant stipulé, l'approbation est transmise à la haute direction pour examen après avoir terminé l'analyse au niveau de la succursale.

Étapes des opérations et de l'administration du prêt

Généralement, les opérations de prêt sont exécutées selon les neuf étapes indiquées ci-dessous :

  1. Réception d'une demande de prêt
  2. Collecte d'informations sur les prêts
  3. Analyse de crédit
  4. Décision finale concernant le prêt
  5. Documents de prêt
  6. Accord de prêt
  7. Enregistrement des transactions de prêt
  8. Examen et suivi de l'exécution des accords de prêt
  9. Recouvrement de prêt

Les 9 étapes mentionnées ci-dessus sont à suivre séquentiellement pour une opération de prêt systématique et disciplinée.

Supposons que toute étape soit contournée en faisant preuve de pitié ou de népotisme envers l’emprunteur ou en faisant face à des pressions politiques. Dans ce cas, la complexité apparaîtra, ce qui peut créer une situation de défaut et par conséquent mettre les banques en faillite.

Le taux de rejet des demandes de prêt sera considérablement réduit si la demande de prêt est faite conformément à la politique de prêt annoncée par la banque.

D’un autre côté, si les informations pertinentes sont incomplètes et inadéquates, il sera très ennuyeux de ne pas collecter le reste des informations.

Là encore, une analyse basée sur des informations incomplètes peut conduire la banque à prendre une mauvaise décision.

Une telle mauvaise décision est très périlleuse et coûteuse pour les banques. Le contrat de prêt ne doit être finalisé qu'après avoir correctement analysé l'éligibilité de l'emprunteur à remplir les conditions du contrat de prêt et les documents fournis pour les actifs garantis.