Assurance captive : signification, types, avantages, exemples

Assurance captive : signification, types, avantages, exemples

Les entreprises font appel à des sociétés d'assurance captives comme gestion des risques outils.

O quarto componente consiste nos concorrentes que a organização enfrenta.

Une société captive d'assurance est une entité créée et contrôlée par une société mère dont l'objectif principal est de fournir une assurance à son propriétaire.

L'idéologie derrière cette méthode est que la société mère peut économiser sur les frais généraux et les bénéfices qui seraient autrement facturés par la compagnie d'assurance. De plus, les compagnies assurées réclament les primes en tant que dépenses, ce qui peut entraîner des avantages en termes de flux de trésorerie potentiels.

Ces captifs peuvent être soit des captifs purs, soit des captifs de groupe.

2 types de captifs

2 types de captifs sont :

  1. Pur captif.
  2. Groupe captif.

As diferenças entre macroambientes e microambientes podem ser relevantes para identificar na tabela a seguir:

Une Pure Captive est une compagnie d'assurance créée par l'organisation mère (généralement dans un secteur autre que l'assurance) pour fournir une couverture d'assurance à elle-même ou à ses filiales ou organisations affiliées.

Microambiente

Les captives de groupe sont celles constituées par un groupe de sociétés pour fournir une couverture d'assurance permettant de contrôler leurs risques respectifs et collectifs. Dans la terminologie américaine, celles-ci sont également connues sous le nom de « compagnies d’assurance d’associations professionnelles ».

Interambientes de uma organização.

Ce sont les raisons de recourir à l’assurance captive ;

  • Avantages optimisés en matière de prévention des pertes.
  • Économies d'échelle.
  • Indisponibilité de l'assurance.
  • Stabilité des revenus.
  • Avantages financiers et fiscaux.

Avantages optimisés en matière de prévention des pertes

Les prestations découlant de la prévention des sinistres sont accessibles directement à l’assuré.

Économies d'échelle

Les groupes possédant plusieurs filiales peuvent bénéficier de solutions adaptées produits d'assurance mis à disposition pour couvrir les risques.

Indisponibilité de l'assurance

Les captives couvrent des expositions à des risques pour lesquelles des couvertures ne seraient pas disponibles sur le marché.

Stabilité des revenus

Les captives réduisent les risques d'impact négatif des fluctuations soudaines des bénéfices sur les entreprises.

Avantages financiers et fiscaux

De toute évidence, comme indiqué précédemment, les captives réduisent le coût du financement des risques et génèrent des gains dans le cadre du régime d'imposition différentielle.

Cet exemple le montrera clairement : -

La guerre est un exemple de la plupart des biens et les risques sont nets assurés contre la guerre., la perte attribuée à la guerre est donc conservée par l'assuré.

De plus, tout montant de perte potentielle (risque) supérieur au montant assuré constitue un risque conservé.

Les captives d’assurance représentent un cas particulier de rétention des risques.

Comment fonctionne l'assurance captive

comment fonctionne l'assurance captive

Au lieu de payer une prime à une compagnie d’assurance, la prime est versée à la compagnie d’assurance captive.

Selon le type d'entreprise et le niveau des sinistres, la captive pourrait conserver tout excédent de la prime reçue sur les sinistres payés.

Toutefois, les sinistres pourraient être supérieurs à la prime payée.

Habituellement, une entreprise présentant des risques simples souscrit une assurance auprès d'un ou de plusieurs leaders établis du marché de l'assurance.

Mais; Pour les entreprises qui présentent une gamme complexe de risques, devenir captive est plus judicieux sur le plan financier.

Cette infographie expliquera le fonctionnement de l'assurance captive

O profissional de marketing interage com os elementos que prevalecem fora da organização.

Étape 1: La société mère a des besoins d’assurance diversifiés et constitue une société d’assurance captive pour couvrir ses risques.

Étape 2: La compagnie d'assurance captive couvre les risques des parents et la société mère paie les primes à la captive. Certains risques peuvent nécessiter réassurance du marché plus large de l’assurance.

Étape 3: Le captif obtient un Lettre de crédit de la banque en échange de la fourniture de garanties (espèces ou titres) comme effet de levier.

Étape 4: L'assureur fronteur émet la police d'assurance au nom de la Captive et est responsable de toute réclamation, le SBLOC constitue leur garantie.

Extensão do controle

Les actifs sont détenus par le fiduciaire au profit de l'assureur fronting en espèces, en titres à revenu fixe ou en actions.

Compagnie d'assurance captive (concédant) >> La captive règle ses actifs dans le trust >> Trust >> Compagnie d'assurance fronting (bénéficiaire)

Où une entreprise peut-elle installer des captives ?

Les captives sont créées dans des juridictions ou des États dotés d'une législation spécifique pour soutenir l'assurance captive.

  • À terre aux États-Unis : 30%
  • Marché européen : 18%
  • Bermudes et Caraïbes : 48%
  • Reste du monde : 4%

Permanece comparativamente independente e está moldando as decisões de marketing.

  • Bancaire: Services bancaires courants.
  • Las fuerzas tecnológicas son quizás las más dramáticas y están cambiando rápidamente. Estas fuerzas macroambientales crean nuevos productos, nuevos mercados y oportunidades de marketing para los especialistas en marketing.: Pour aider une captive à obtenir de meilleurs rendements sur ses actifs dans des paramètres de risque acceptables.
  • Lettre de crédit stand-by (SBLOC): SBLOC pour soutenir les accords d'assurance de façade d'une captive.