Gestión del efectivo bancario: cómo gestionan los bancos el efectivo diario

gestión de efectivo bancario

El banco es una entidad comercial dedicada a una actividad comercial que cubre principalmente transacciones en efectivo. Pero el efectivo o el dinero con el que un banco realiza sus negocios pertenece en gran proporción a los depositantes. En general, la contribución de los propietarios de los bancos no supera los 4,6% del capital total.

Además de soportar intereses, los bancos tienen que incurrir en costos por cada transacción. Así pues, la mayor parte de los fondos con los que el banco realiza Son fondos prestados, ya sea de los depositantes, del mercado monetario u otros. Estos fondos prestados no son gratuitos. Dado que el banco moviliza fondos con costos, el banco no puede mantener esos fondos costosos inactivos.

Por otro lado, si se utilizan con fines de lucro, todos los fondos causarán un crisis de liquidez. Para superar este dilema, se requiere una gestión de efectivo adecuada y eficiente. Observaremos las funciones de la gestión de efectivo del día a día en el siguiente apartado:

Funciones de la gestión diaria del efectivo del banco:

Cómo gestionan los bancos el efectivo diario
  1. Mantener un flujo continuo de efectivo de manera planificada;
  2. Garantizar la salida de efectivo de forma planificada y a tiempo, y se debe desalentar la salida anticipada;
  3. Gestionar las entradas y salidas de manera que el saldo de caja no caiga por debajo del nivel mínimo;
  4. Compensar el déficit de ambos primario y reserva secundaria antes de que el mismo alcance el nivel de peligro;
  5. Las posibles entradas y salidas de efectivo excedentes deben detectarse con suficiente antelación para que sean posibles acuerdos adecuados para la inversión del superávit y los préstamos para el déficit en términos y condiciones favorables.

Debemos recordar que la gestión del efectivo es difícil para los bancos porque las previsiones de entradas y salidas son meras estimaciones. Gerentes bancarios No sé quién exigirá cuándo ni qué cantidad.

Sólo las cifras pasadas y la experiencia de los funcionarios bancarios sobre el comportamiento de las transacciones de los clientes son la base, que puede variar debido a muchos factores incontrolables.

Los depositantes pueden presentar cheques en cualquier momento durante el horario bancario, o la cámara de compensación puede exigir el pago. Existen medios sencillos mediante los cuales podemos predecir el futuro con precisión y exactitud.

Aunque el vencimiento de los depósitos a plazo se vence, a veces, por razones inevitables, los depositantes pueden exigir el cobro del FDR antes del vencimiento. En tal situación, batik no puede negarse a realizar el pago. El banco puede enfrentar una crisis de fondos si ese escenario es grande.

Los bancos sólo pueden saber con certeza el plazo de sus inversiones. Por tanto, la gestión del efectivo presenta muchas incertidumbres.

Por lo tanto, es una tarea desafiante para los bancos administrar el efectivo de manera eficiente y con mucha comodidad. Los gerentes bancarios analizan las tendencias pasadas y las actividades promedio para comprender las entradas y salidas de efectivo.

Cuentas de activo básicas de la gestión de efectivo.

Generalmente, se entiende por efectivo el dinero circulante del banco. Este efectivo puede estar en diferentes formas.

  1. de papel moneda
  2. Monedas metálicas.

Pero el alcance de la gestión del efectivo es mucho más amplio. Normalmente, los activos focalizados a la hora de gestionar el efectivo son de cuatro tipos.

  1. Moneda y monedas en la bóveda del banco,
  2. Debido al banco central,
  3. debido a otros bancos comerciales,
  4. Partida en efectivo en proceso de cobro.

Los activos en efectivo anteriores se analizan a continuación:

1. Moneda y monedas en la bóveda del banco.

El dinero y las monedas se cuentan por separado. Estos se empaquetan en base a algunos billetes o monedas. El efectivo recién depositado también se empaqueta a la manera de Illis.

En el momento del pago, se debe mantener un registro de cuántos billetes y monedas de qué denominación se desembolsan y en qué instrumentos, con la fecha de emisión, el número correspondiente y similares.

El saldo físico real y el saldo alcanzado a través de los registros deben coincidir; Por lo general, cuando se detectan cantidades deficientes (si las hay), se pueden arreglar desde la oficina central, otros sucursales del mismo banco, o el banco central como último recurso.

Por otro lado, los montos excedentes (si los hubiere), cuando se detecten, podrán depositarse en la oficina central, en otras sucursales del mismo banco o del banco hermano, o en el banco central.

2. Debido al banco central

Es posible obtener los fondos necesarios del banco central pidiendo prestado y vendiendo títulos públicos y letras del Tesoro.

Por otro lado, el excedente de efectivo puede utilizarse comprando deuda pública, valores y letras del Tesoro del banco central.

Además, los depósitos y retiros diarios de las cuentas de reserva mantenidas en el banco central deben manejarse y registrarse cuidadosamente; de lo contrario, las faltas, advertencias y castigos, aunque desagradables, también dañarán la imagen del banco.

3. Debido a otros bancos comerciales

Los bancos mantienen los fondos excedentes, especialmente en depósitos corrientes, en otras sucursales del mismo banco o en bancos hermanos del área de mando en la misma localidad para su beneficio mutuo. Mantener una parte de tal depósito en el banco correspondiente no es inusual.

4. Partidas en efectivo en proceso de cobro

Fuentes de transacciónAfluenciaSalida
Depósito
Actas
– Los cheques fueron enviados para su compensación.
– Ingresos por cheques enviados a compensación.
Pago de cheques presentados por otros bancos a través de la cámara de compensación.
InversiónDinero procedente de la venta de una inversión.Compra de bonos u obligaciones.
TransacciónRetorno de la inversión al final del vencimiento. 
Préstamo
Transacción
Disminución del saldo del préstamo.Incremento del saldo del préstamo.
Otros– Incremento de las cuentas por cobrar de un agente extranjero.
– Incremento del saldo de cuentas por cobrar a agentes extranjeros.
– Aumento de la cuenta gubernamental, fiscal y de préstamos.
– Incremento de las deudas con agentes extranjeros.
– Disminución del saldo a pagar al agente extranjero.
– Disminución de las cuentas gubernamentales, fiscales y de préstamos.
 

Normalmente, los cheques recibidos se envían a la cámara de compensación del banco central para su cobro. El efectivo recibido se acredita en la cuenta del banco cobrador después de la reunión diaria de la cámara de compensación.

Después del crédito, al día siguiente, los fondos recaudados se acreditan al cliente. En particular, se informa a los respectivos clientes sobre los cheques rechazados o devueltos.

La gestión del efectivo a nivel de banco y sucursal será natural y lógicamente diferente. Es prudente y menos riesgoso analizar y pronosticar la posición de efectivo primero a nivel de sucursal y luego a nivel bancario. El gráfico que muestra el efectivo. gestión a nivel bancario es como sigue:

Rama
Nombre
Saldo de aperturaRecibido diariamentePago diarioBalance de cierre
del día
Total
De
Clientela
Desde la oficina central/central Reserva bancariaTotalA los clientesA la oficina central/Reserva del Banco Central
Sucursal# 1xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Sucursal# 2xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Sucursal# 3xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx