Gestión del capital bancario: tipos, funciones, planificación, importancia

Gestión de capital bancario

El término “capital social” representa las contribuciones de los accionistas al banco. En todos los niveles, desde el inicio hasta la liquidación, un banco requiere capital de diferente magnitud. En definitiva, podemos decir que el capital es el centro neurálgico de un banco.

Todas las actividades de un banco se basan en el capital. Los bancos no pueden operar sus actividades sin capital. Incluso los promotores requieren capital para decidir sobre el banco o realizar actividades preliminares. Por esta razón, la ley otorga suma importancia a las cuestiones relacionadas con el capital.

¿Qué es el capital bancario?

El término capital bancario se refiere principalmente a los fondos aportados por los propietarios del banco, que consisten principalmente en acciones, reservas y aquellas ganancias que se retienen en el banco.

Equipo de oficina, recursos humanos, etc., son necesarios para iniciar un negocio bancario. Sin capital no es posible en absoluto. Incluso la liquidación de un banco es imposible sin capital. Entonces, podemos decir que desde el inicio hasta la liquidación de un banco, el capital juega un papel vital.

Tipos de capital bancario

Generalmente el capital bancario es de dos tipos:

  1. capital primario,
  2. Capital Secundaria.

Los elementos del capital bancario primario son;

  1. Acciones/Acciones Ordinarias/Comunes.
  2. Acciones preferentes perpetuas.
  3. El excedente de capital (prima de emisión) lo aportan los propietarios.
  4. Ganancias no distribuidas.
  5. Instrumento/obligaciones/bonos obligatoriamente convertibles.
  6. Reservas para pérdidas crediticias.

Los elementos del capital bancario secundario son;

  1. Acciones preferentes de vida limitada.
  2. Pagarés y obligaciones subordinadas.
  3. Instrumentos obligatoriamente convertibles no elegibles para capital primario.

Cómo recaudar capital bancario: instrumentos para recaudar capital bancario

Los instrumentos utilizados por los bancos nuevos o los bancos existentes para recaudar capital pueden ser de dos tipos:

  1. Instrumentos basados en acciones,
  2. Instrumentos basados en deuda.

Los instrumentos de obtención de capital basados en acciones son;

  1. acciones comunes
  2. Acciones preferentes
  3. Acciones preferentes convertibles
  4. Acciones preferentes de tasa ajustable
  5. ESOP= Plan de opciones sobre acciones para empleados
  6. ESOTS= Fideicomisos de opciones sobre acciones para empleados

Instrumentos de obtención de capital basados en deuda;

  1. Notas de capital
  2. Obligación de capital
  3. Deuda convertible
  4. Deuda a tasa variable
  5. Opción Deuda Rara
  6. Acuerdo de arrendamiento

Importancia del capital bancario

El negocio bancario se basa en la confianza. La falta de confianza del público en las actividades de un banco automáticamente genera pánico entre los depositantes.

Las instalaciones bancarias bien estructuradas, la distribución de los edificios y el uso de alta tecnología aumentan el fondo de comercio. Los clientes existentes quedan satisfechos y orgullosos de esto.

Por otro lado, los clientes potenciales acuden a estos bancos en busca de un mejor servicio. Esto sólo es posible cuando el banco tiene una mejor base de capital y no enfrenta dificultades financieras para obtener los activos mencionados.

Por tanto, es fácil comprender que la importancia del capital para el banco es enorme.

La importancia del capital bancario se analiza a continuación:

Se requiere capital bancario;

  1. Crear y mantener la confianza del público.
  2. Proporcionar recursos para riesgos normales y contingencias imprevistas.
  3. Actuar como colchón en tiempos de política monetaria restringida (es decir, cuando aumentan las tasas bancarias, etc.)
  4. Crear conciencia de que los propietarios de los bancos se han esforzado junto con los depositantes en la oferta de fondos prestables.
  5. Obtener permiso para abrir nuevas sucursales, y
  6. Evitar medidas punitivas por parte de la agencia reguladora por razones de insuficiencia de capital.

1. Crear y mantener la confianza del público

Tanto los depositantes actuales como los potenciales están interesados en aquellos bancos que poseen un volumen adecuado de capital. Los depositantes corren un riesgo relativamente menor cuando el banco tiene un volumen adecuado de capital a su disposición.

Por lo tanto, la adecuación del capital aumenta la Depósitos bancarios Crear y mantener la confianza de los depositantes existentes y potenciales.

2. Prever riesgos normales y contingencias imprevistas.

Los bancos pueden enfrentar contingencias imprevistas y riesgos financieros en sus actividades diarias. Un capital adecuado ayuda a los bancos a superar contingencias imprevistas y pérdidas por deudas incobrables, clientes morosos, empleados irresponsables, etc.

3. Actuar como colchón en tiempos de política monetaria restringida (es decir, aumentar la tasa bancaria, etc.)

La escasez de fondos prestables surge cuando el gobierno adopta alguna política monetaria restrictiva.

Proporcionar Préstamos según la política y el objetivo del banco. es crucial para su buena voluntad y sus ingresos.

Por otra parte, una política monetaria restrictiva en el momento del desembolso de compromisos de préstamos previamente concedidos afecta negativamente a las actividades crediticias del banco.

En tal caso, los bancos pueden sentirse incómodos con los clientes de préstamos actuales y potenciales. Para evitar este tipo de situaciones, los bancos deberían mantener una cantidad suficiente de capital bancario.

4. Crear conciencia de que los propietarios de bancos tienen un interés junto con los depositantes en el suministro de fondos prestables.

Los depositantes bancarios a menudo piensan que el banco está operando el negocio utilizando únicamente su dinero depositado. Esta presunción no debería ser correcta si se reúne el capital adecuado. Para minimizar el riesgo, esquemas de seguro de depósitos y se han promulgado leyes estatutarias para mantener el nivel mínimo requerido de capital.

5. Obtener permiso para abrir nuevas sucursales.

La autoridad reguladora bancaria toma la cantidad de capital para ampliar las actividades bancarias y establecer nuevas sucursales. La relación deuda-activos pasa dentro del límite de control cuando un banco opera con capital adecuado, manteniendo el negocio bancario en un orden equilibrado.

Por tanto, antes de ampliar la operación o aumentar el número de sucursales, se debe mantener el nivel deseado de capital bancario. De lo contrario, el organismo regulador bancario puede negarse a otorgar una licencia para aumentar el número de sucursales.

6. Para evitar medidas punitivas por motivos de insuficiencia de capital

Los organismos reguladores gubernamentales o bancarios verifican periódicamente los estados financieros del banco y realizan investigaciones de campo por parte de sus funcionarios representativos para obtener información sobre la situación financiera y la idoneidad del capital de un banco.

Cuando cualquier banco viola las reglas, regulaciones o pautas., el banco recibe una advertencia o incluso un castigo por parte de los organismos reguladores. Por lo tanto, el banco debe mantener un capital inferior al de las autoridades reguladoras para evitar este tipo de acciones punitivas y gestionar el negocio con reputación.

Funciones del capital bancario

El capital es importante para las actividades de un banco. Las funciones del capital bancario se analizan a continuación:

1. Adquirir la planta física y los elementos necesarios para rendir. Servicios bancarios:

Se requieren infraestructuras físicas como equipos de oficina, muebles, empleados, etc., para iniciar un negocio bancario. El capital es inevitable para adquirir estos activos. Cuanto mayor sea el capital de un banco y cuanto más atractivo sea su edificio de varios pisos, más valiosos serán los clientes que se sentirán atraídos.

2. Actuar como uno de los fuentes de fondos para préstamos e inversiones

El propósito de inversión y préstamo actividades es aumentar los ingresos del banco. Los bancos pueden cubrir una parte de la demanda de préstamos e inversiones reuniendo capital. Aunque la mayoría de las actividades de préstamo e inversión se realizan con el dinero de los depositantes, a veces el banco realiza esta actividad con su propio capital, especialmente en la fase preliminar del negocio bancario.

3. Para proteger a los depositantes no asegurados en caso de insolvencia y liquidación:

Recientemente, la autoridad reguladora bancaria ha considerado la posibilidad de emitir una orden de seguro de depósitos para garantizar la seguridad de los depósitos en caso de liquidación o quiebra bancaria; Los depósitos que no están asegurados deben reembolsarse con cargo a los recursos de capital del banco.

4. Actuar como amortiguador de pérdidas imprevistas

Los peligros, las pérdidas comerciales y las contingencias imprevistas, como las malas prácticas por parte de los empleados, cuando ocurren en cualquier momento, pueden requerir una gran cantidad de dinero. El capital juega un papel importante en la resolución de este tipo de pérdidas.

5. Servir de freno regulador

La autoridad reguladora gubernamental o bancaria proporciona la dirección de la adecuación del capital del banco y el monto de la reserva de capital.

Las autoridades reguladoras bancarias suelen inspeccionar el banco para verificar el nivel de capital mantenido. Si el banco no mantiene el nivel de capital requerido, la autoridad reguladora emprende acciones punitivas legales y pecuniarias contra el banco.

Un banco puede evitar este tipo de medidas punitivas manteniendo suficiente capital. Según un requisito legal, el capital total no puede ser inferior a 8% del activo riesgoso promedio ponderado. El capital social nunca podrá ser inferior a 4% del activo riesgoso promedio ponderado.

Por lo tanto, un banco debe seguir los requisitos legales para evitar las dificultades que probablemente enfrentará en momentos de incumplimiento.

Del análisis anterior, podemos decir que desde el inicio hasta la liquidación, en cada paso, el capital es muy importante para un banco.

Planificación de capital bancario

La planificación del capital bancario es un procedimiento para determinar los niveles de capital y la combinación de capital de un banco. En un sentido amplio, la planificación del capital bancario es un proceso de evaluación del requerimiento total de capital para un período de tiempo particular y de determinar la porción de capital que se recaudará de fuentes internas (capital propio) o externas (préstamos de deuda).

Al determinar la estructura de capital bancario, se debe dar máxima prioridad a lograr el objetivo de ganancias y controlar el riesgo minimizando el costo de recaudación de fondos.

El siguiente diagrama puede entender esto fácilmente:

Gestión del capital bancario: tipos, funciones, planificación, importancia

Tanto tomar decisiones efectivas con respecto a la estructura de capital como implementarlas eficientemente es imperativo para alcanzar el objetivo de maximizar la riqueza. Para implementar diversas decisiones de inversión de un banco, se requiere capital de deuda junto con su capital social.

Así, entendemos combinar el capital social y el de deuda de un banco en una proporción saludable por estructura de capital.

El capital es inevitable para ejecutar las actividades bancarias. Un banco recauda capital principalmente de cuatro fuentes. Estos son préstamos, acciones ordinarias/acciones, acciones preferentes y ganancias retenidas.

Normalmente, cada banco utiliza estas cuatro fuentes en diferentes proporciones en su combinación de capital. La estructura de capital del banco es la combinación de fuentes de deuda a largo plazo como obligaciones, préstamos a largo plazo, acciones preferentes, acciones ordinarias y diferentes tipos de reservas.

Proceso de planificación del capital bancario

La gestión general de activos y pasivos (gestión de A/L) de un banco es una parte del capital bancario. proceso de planificación. La primera paso del proceso de planificación parte de las ganancias esperadas para los próximos años.

La planificación del capital se realiza cuando se fijan las ganancias pronosticando los ingresos futuros por intereses y no financieros y los gastos por intereses y no financieros.

Generalmente, el capital bancario Se logra el proceso de planificación. mediante los siguientes tres pasos:

  1. Generar balances proforma y estados de resultados para el banco.
  2. Suponga/seleccione un diseño de dividendos.
  3. Analizar los costos y beneficios de fuentes alternativas de capital externo.

El primer paso determina los fondos necesarios para financiar los activos del banco. El exceso de activos esperados sobre los pasivos esperados es el capital social.

El capital primario y secundario debe igualar el nivel mínimo legal de capital que suelen estipular las autoridades reguladoras.

En el segundo paso, se pronostican los fondos que se recaudarán de fuentes internas y externas. La dependencia del capital externo sigue siendo baja si no se paga el dividendo. Si se paga el dividendo, aumenta la dependencia del capital externo.

El pago de dividendos crea presión sobre el capital, mientras que los bancos tienen que declarar dividendos para cumplir con las expectativas de los accionistas y mantener la buena voluntad en el mercado. La dependencia del capital externo varía con la tasa de dividendo.

En el tercer paso, La administración bancaria necesita analizar los costos y beneficios de fuentes alternativas de capital externo.. De acuerdo a gestión de riesgos, debería evitarse demasiada dependencia de una alternativa. Pero no se debe bloquear la posibilidad de recurrir a fuentes alternativas para satisfacer las necesidades futuras.

Medidas de adecuación de capital de un banco

La adecuación es un término relativo. La cantidad de capital que es adecuada para un banco puede resultar insuficiente para otro banco. Los depositantes de un banco suelen argumentar que el capital del banco debería ser mayor para minimizar el riesgo de su dinero depositado.

Por otro lado, la tasa de dividendos se reduce si se aumenta el capital.

Por eso, los propietarios de un banco a menudo quieren mantener un nivel de capital más bajo.

Para eliminar la disputa entre estas dos partes, las autoridades reguladoras bancarias en los EE.UU. y varios otros países occidentales han promulgado el nivel legal de capital bancario por activos de riesgo considerando el interés tanto de los accionistas del banco como de los depositantes.

Los accionistas pueden reducir los activos bancarios riesgosos empleando una gestión eficiente a través de la junta directiva. De este modo, los accionistas del banco pueden indirectamente mantener el capital del banco en el nivel esperado. La adecuación del capital de un banco puede ser diferente según el área de trabajo, el alcance y el tiempo.

La adecuación del riesgo difiere de un banco a otro debido al tamaño del banco, el tiempo, la calidad del conocimiento técnico y las diferencias en los activos de riesgo ponderados de los préstamos y anticipos. Cuanto menor sea la posibilidad de recuperar el capital invertido de un banco, mayor será el riesgo.

  1. Calidad de la gestión bancaria
  2. Liquidez de los activos
  3. La historia de las ganancias y la retención de las mismas.
  4. La calidad y el carácter de la propiedad.
  5. La carga de cubrir los gastos de ocupación
  6. La volatilidad potencial de las estructuras de depósito
  7. La calidad de los procedimientos operativos.
  8. La capacidad del banco para satisfacer las necesidades financieras presentes y futuras de sus áreas comerciales considerando la competencia que enfrentan:
  9. Variación en el uso de la tecnología.
  10. Necesidad de reposición de activos.

Las medidas de adecuación de capital de un banco se analizan brevemente a continuación:

1. Calidad de la gestión bancaria

El alcance de la capacidad profesional y técnica, training, estatus social, etc., de la gestión de un banco influye mucho en su gestión del capital. Cuanto más eficiente y desarrollada sea la gestión del banco, menos capital necesitará para llevar a cabo las actividades bancarias.

Los funcionarios bancarios honestos y eficientes realizan cuidadosamente las actividades esperadas. La principal responsabilidad de los funcionarios bancarios es elegir a los prestatarios adecuados y eficientes. El seguimiento personal y estrecho de los préstamos puede evitar que las actividades crediticias se conviertan en casos graves.

Por otra parte, si la gestión de los depósitos es adecuada y eficiente, se pueden recaudar más fondos prestables a un costo relativamente bajo. Los funcionarios bancarios experimentados e intuitivos intentan gestionar los depósitos a plazo evitando los depósitos volátiles.

Una gestión eficiente puede aumentar los fondos mediante la captación de depósitos a plazo de calidad. Invertir en bonos y valores gubernamentales seguros puede reducir el monto del capital basado en el riesgo.

2. Liquidez de los Activos

Un banco requiere el nivel adecuado de liquidez para satisfacer las necesidades diarias de efectivo. Cuanto más eficiente sea un banco en la gestión de la liquidez, menor será su adecuación de capital. Un banco puede hacer negocios rentables incluso con un capital menor si puede gestionar la liquidez de manera eficiente. Un banco con una gestión de liquidez más eficiente necesita menos dinero para mantener su posición de liquidez. De modo que los bancos con una gestión eficiente de la liquidez pueden invertir más en activos rentables menos riesgosos.

3. Historial de ganancias y retención de las mismas.

Cuanto más ganancias no distribuidas y más historial de rentabilidad sucesiva tenga un banco, más capital tendrán sus propietarios.

En esa situación, los bancos no están obligados a recaudar dinero de fuentes externas que devengan intereses, ya que tales tasas continuas de mejores ganancias y tasas crecientes de retención de ganancias requerirán menos fondos de los accionistas como capital.

4. La calidad y el carácter de la propiedad.

Supongamos que un banco tiene muchos accionistas y cada uno de ellos posee unas cuantas acciones. En ese caso, el capital no puede aumentarse debido a mayores expectativas de dividendos por parte de los accionistas por cualquier monto de ganancia.

Por otra parte, los bancos, cuyos accionistas quieren acumular su capital reteniendo sus ganancias, no tendrán problemas de adecuación de capital.

Por lo tanto, el tipo de accionistas y su grado de expectativa de dividendos en efectivo determinan notoriamente la suficiencia de capital del banco.

5. La carga de cubrir los gastos de ocupación

Los activos fijos de un banco o los activos alquilados se consideran activos no productivos del banco. Cuanto más gaste un banco en estos activos no productivos, como espacio y edificios, incluidos muebles, accesorios, etc., más capital necesitará para un funcionamiento cómodo.

A pesar de esto, para atraer clientes y aumentar la buena voluntad de los bancos, algunos bancos utilizan casas lujosas y de alto alquiler para operar sus actividades bancarias.

6. La volatilidad potencial de las estructuras de depósito

Si la estructura de depósitos es volátil y riesgosa, más acciones de liquidez exigirán más capital. Cuanto más eficiente sea un banco en gestión de depósitos es decir, menos captará depósitos sensibles y volátiles.

Un banco necesita conservar menos efectivo si tiene más tiempo para depositar y predecir eficientemente la tasa de retiro de los depositantes en términos de frecuencia y monto.

Por tanto, los depósitos sensibles y su relación con los depósitos totales desempeñan un papel importante a la hora de determinar la suficiencia de capital de un banco.

7. La calidad de los procedimientos operativos

Cuanto más eficiente y perfecto sea el procedimiento operativo de un banco, más efectivas serán sus actividades diarias.

Los bancos con procedimientos operativos eficientes tienen depósitos menos sensibles y pueden operar eficazmente actividades crediticias menos intensivas en riesgo.

Y, por lo tanto, dichos bancos requerirán menos capital que otros bancos que operan con procedimientos tradicionales ineficientes que consumen mucho tiempo.

8. La capacidad del banco para satisfacer las necesidades financieras presentes y futuras de sus áreas comerciales considerando la competencia que enfrentan:

Un banco lleva a cabo sus responsabilidades comerciales y sociales para satisfacer la demanda de préstamos personales y comerciales en las áreas donde opera el banco, conocidas como el área de mando del banco. La magnitud de la competencia y la demanda de préstamos en la zona de operaciones determina en gran medida la solvencia del banco.

9. Variación en el uso de la tecnología

Vivimos en la era de la tecnología. El banco que utiliza tecnología mejorada para brindar un servicio de calidad requiere más capital que los bancos que no utilizan dicha tecnología.

Los instrumentos para la banca electrónica, la informatización, los cajeros automáticos y los acuerdos de protección requerirán más fondos y más capital.

10. Necesidad de reposición de activos

Los activos fijos como terrenos, edificios, muebles, maquinaria y vehículos de motor a veces deben reemplazarse debido a su obsolescencia y vencimiento.

Esto puede provocar demandas para el enorme fondo. Un banco que realiza una operación de reposición de este tipo necesita más capital que otro banco que no requiere la reposición de activos.

Prueba de adecuación de capital del banco

El monto de la adecuación de capital varía de un banco pantalla a otro. También puede variar en el mismo banco con el cambio de entorno de la banca.

Se han utilizado más o menos cuatro tipos de pruebas de adecuación de capital. Estos son:

  1. Medición por ratios
  2. Técnica de medición ABC,
  3. Prueba de la regla del 20
  4. Prueba de activos ponderados

1. Medición por ratios

El Sistema de la Reserva Federal de Estados Unidos utilizó por primera vez un grupo de pruebas basadas en ratios en 1950. Posteriormente, analistas de seguridad, funcionarios comerciales y agencias reguladoras bancarias experimentaron con las diferentes mediciones de ratios. El índice de depósitos de capital fue la primera medida utilizada para determinar la suficiencia del capital. Se utilizan principalmente otras cuatro proporciones para este propósito:

  1. Capital social sobre activos totales
  2. Capital social a activo riesgoso
  3. Capital social sobre depósitos totales
  4. Capital social para préstamos y descuentos.

Además del conjunto de ratios anterior, las agencias reguladoras bancarias y otras partes interesadas han utilizado otro conjunto de cinco ratios en diferentes momentos. Estos son:

  • Capital total sobre activos totales
  • Préstamos al capital total
  • Activos clasificados a capital total
  • Activos fijos a capital total
  • Tasa de crecimiento de activos a tasa de crecimiento de capital

Cabe mencionar que desde 1970 el Sistema de la Reserva Federal, la oficina de contraloría del gobierno de los EE. UU. y la Corporación Federal de Seguros de Depósitos han estado utilizando 3 ratios adicionales:

  1.  Tasa de activos sensibles netos /Activos totales
  2. Reservas para castigos/Castigos netos
  3. Cancelaciones/préstamos netos

2. Medición ABC

ABC es el acrónimo de “Analyzing Bank Capital”. En 1956, la Junta de la Reserva Federal de los Estados Unidos desarrolló las reglas para medir la suficiencia del capital bancario. Los bancos que tienen activos menos líquidos enfrentan la necesidad de más capital. La técnica de medición compara la adecuación del capital y la liquidez.

La regla ABC se utilizó hasta la aparición de la “Prueba de adecuación de capital basada en activos riesgosos”. Muestra que la adecuación del capital varía con el requisito de liquidez. Cuanto más activos líquidos, menos capital se requiere y viceversa.

Prueba de la regla del 20

En 1973, un especialista bancario llamado GJ Vojta desarrolló la prueba de la regla del 20. Las características principales de esta regla son:

Test de satisfacción por la obtención de beneficios:

  • Para evaluar el nivel de calidad de la gestión, los préstamos problemáticos clasificados no deben superar el 50 por ciento.
  • Los activos o pasivos de un banco no deben concentrarse en un solo cliente o en un solo sector económico de comercio e industria.
  • El monto total del capital no debe exceder los 20% de activos riesgosos ni debe ser inferior a 5% de activos riesgosos.

Prueba para examinar posibles pérdidas:

Los principales factores a través de los cuales se determina la posibilidad de pérdidas futuras del banco son:-

  1. Riesgo crediticio
  2. Riesgo de inversión
  3. Riesgo Operativo
  4. Riesgo de fraude
  5. Riesgo de liquidez
  6. Riesgo fiduciario

Estos riesgos se pueden analizar de dos maneras:

  1. Pérdidas normales: Este tipo de pérdida ocurre en un entorno laboral estable. Esta pérdida puede gestionarse a partir de los ingresos o excedentes corrientes tradicionales del banco.
  2. Pérdidas inesperadas: Este tipo de pérdida ocurre en una situación económica impredecible. El alcance de esta pérdida es mucho mayor que el de una pérdida normal. Se requiere una cantidad suficiente de capital, es decir, una gran base de capital, para recuperar esas pérdidas inesperadas.

Generalmente, “la prueba de la regla del 20” incluye dos tipos de pruebas:

  1. La prueba de ganancias
  2. Prueba de cobertura de pérdidas imprevistas por fondos de capital

Según la prueba del canting, las ganancias no distribuidas deben ser el doble de las pérdidas anuales imprevistas. Las pérdidas anuales imprevistas se determinan calculando la media móvil de las pérdidas medias de los últimos 5 años.

La evaluación de la prueba es complicada. Según la prueba de cobertura de pérdidas imprevistas por parte de los fondos de capital, la pérdida imprevista será al menos el doble del importe de la pérdida crediticia a cinco años. Como tal, la prueba no logró gran popularidad.

Prueba de activos ponderados

Esta prueba se describe en el apartado 6.2 de este capítulo. Esta prueba se aplica ampliamente en muchos países, incluidos Estados Unidos y Bangladesh.

Disposición de la seguridad del capital bancario.

Desde 1950 hasta la fecha, podemos encontrar que a pesar de utilizar alta tecnología en la industria bancaria, el número de bancos en quiebra no se puede reducir a cero.

Una vez más, las causas de la quiebra de un banco no son demasiado difíciles de identificar. Las principales razones de la quiebra de los bancos son el pequeño capital, los empleados bancarios no cualificados e ineficientes, las políticas de préstamo inexactas, etc.

La seguridad del capital bancario se puede garantizar de tres formas:

  1. acciones internas,
  2. Las agencias reguladoras bancarias toman medidas y
  3. Conciencia social.

Acción interna

La acción interna significa tomar las medidas adecuadas en el momento adecuado para controlar o al menos minimizar los factores que parecen presionar el capital del banco. Algunos de estos pasos internos se indican a continuación;

  • Reducir la presión sobre el capital a través del profesionalismo y la calidad de la gestión;
  • Antes de realizar un gran volumen de transacciones, se debe tomar una decisión final después de examinar minuciosamente si la transacción viola alguna norma o reglamento;
  • Se deben asignar funcionarios bancarios eficientes y honestos para analizar las propuestas de préstamo y tomar la decisión final sobre grandes préstamos o inversiones, según sea el caso;
  • Basándose en una gestión favorable de los activos riesgosos, tomar decisiones técnicamente apropiadas e invertir en valores menos riesgosos teniendo en cuenta la creación de una atmósfera favorable;
  • En el proceso de combinación de depósitos, se deben tomar medidas para mantener la cantidad de depósitos sensibles/volátiles por debajo de un nivel predeterminado; y
  • Con base en el análisis de riesgo, sea extremadamente cauteloso al otorgar préstamos y anticipos a proyectos económicos multisectoriales para reducir los riesgos crediticios.

Medidas adoptadas por los organismos reguladores

  • La información necesaria y los estados periódicos relacionados con depósitos y préstamos deben presentarse a los organismos reguladores, como el Banco Central, Deposit Insurance Corporation y otras agencias/organizaciones relevantes. Con base en los análisis cuidadosos de estas declaraciones, cualquier sugerencia, consejo y guía proporcionada por estas agencias debe seguirse y ponerse en práctica de inmediato o sin mostrar ninguna excusa;
  • Los depósitos elegibles para el seguro deben asegurarse mediante primas de seguro periódicas para transferir los riesgos de los depósitos a la compañía de seguros. No se debe intentar ahorrar el dinero de las primas no asegurando los depósitos y dejando los depósitos sin asegurar, y tal incumplimiento puede causar un problema repentino para el banco.
  • Además, el propio banco puede buscar asesoramiento de las agencias reguladoras apropiadas sobre algunos problemas autodetectados cuando se enfrenta y cumplir piadosamente con las directrices proporcionadas por estas agencias.

Conciencia social

Algunas partes interesadas o personas externas están interesadas en el crecimiento del banco y, a menudo, brindan consejos útiles observando los estados financieros.

Muchos consejos valiosos de las partes interesadas, incluidos los auditores, deben considerarse cuidadosamente, y aquellos que se consideren útiles deben ponerse en práctica para evitar posibles crisis y complejidades.

Por ejemplo:

  • Como todas las demás empresas, los bancos deben ser auditados periódicamente por empresas de auditoría externa profesionales. Estas firmas, al realizar auditorías, suelen detectar irregularidades en el mantenimiento de cuentas, compromisos de fraudes, malversaciones, etc., cometidos durante el período analizado. Se localizan las responsabilidades por tales delitos y se deben emprender las acciones correctivas apropiadas sin pérdida de tiempo;
  • Tomar las acciones necesarias con base en las recomendaciones proporcionadas por los accionistas en una asamblea general anual sobre los posibles riesgos aprehendidos asociados con capital, préstamos y depósitos;
  • Tomar las acciones necesarias cuando se detecten debilidades con base en los juicios analíticos de las operaciones por parte de los investigadores respecto de los riesgos de capital, préstamos y depósitos; y
  • Tomar iniciativas adecuadas para rectificar los errores y discrepancias en la gestión de capital, préstamos y depósitos observados e identificados por los reporteros en los periódicos, revistas, etc.