سياسة إدارة الائتمان: الإرشادات والإجراءات والنوع

سياسة إدارة الائتمان: الإرشادات والإجراءات والنوع

سياسات إدارة الائتمان هي قواعد وإرشادات تضعها الإدارة العليا والتي تحكم قسم الائتمان في الشركة وأدائه في تقديم الامتيازات الائتمانية.

يتم استخدام إجراءات الائتمان لتحقيق أهداف سياسات إدارة الائتمان.

جدول المحتويات

أهمية سياسة إدارة الائتمان

تسمح سياسات إدارة الائتمان لقسم الائتمان بالعمل بكفاءة أكبر. ويقل الغموض بشأن كيفية المضي قدمًا عندما يتم تحديد السياسات بوضوح.

يمكن أن تقدم سياسات إدارة الائتمان قواعد محددة فيما يتعلق بمبالغ القروض، ونوع العملاء، ونسب الدين إلى الدخل، ومتطلبات الضمانات، وشروط الدفع، وأسعار الفائدة.

أنواع سياسة إدارة الائتمان

هناك عدة أنواع من سياسات إدارة الائتمان. وهي تعتمد على الصناعة وأنشطة الإقراض وأسلوب عمل الإدارة العليا أو نهجها في الإقراض.

قد يكون لإقراض السيارات والقروض الأكاديمية والمنزلية وتجارة التجزئة والجملة وبطاقات الائتمان سياسات مختلفة لإدارة الائتمان.

تشير سياسة إدارة الائتمان الصارمة إلى مبادئ توجيهية متحفظة ومقيدة لتمديد الائتمان. تسمح السياسة الفضفاضة بمزيد من المرونة وقد تركز أكثر على مجرد التأكد من سداد الديون بدلاً من تحليل الائتمان ومراجعته.

إجراءات سياسة إدارة الائتمان

إجراءات الائتمان هي الطرق المحددة التي تطلب بها الإدارة العليا من قسم الائتمان تحقيق سياسات إدارة الائتمان.

ويمكن أن تتضمن تعليمات حول البيانات التي سيتم استخدامها في عملية التحقيق والتحليل الائتماني والإجراءات الأخرى.

يمكن أن توفر إجراءات الائتمان أيضًا معلومات لعملية الموافقة على الائتمان وتعليق الحساب والحالات التي تتطلب إشعار الإدارة.

التدفق النقدي لسياسة إدارة الائتمان

التأثير الرئيسي على سياسات إدارة الائتمان هو التدفق النقدي. تصف متطلبات التدفق النقدي مقدار المال أ تحتاج الأعمال إلى الوفاء بالتزاماتها المالية أو سداد فواتيرها.

يمكن أن تؤدي سياسة الائتمان الفضفاضة التي يتم فيها إجراء القليل من التحقيقات الائتمانية للعملاء إلى ارتفاع معدلات التخلف عن السداد وإبطاء سداد الديون.

يمكن أن يكون لهذا تأثير كبير على التدفق النقدي للشركة. قد تميل الشركات التي لديها احتياطيات نقدية صغيرة أو مصادر أخرى لرأس المال إلى اعتماد سياسات أكثر صرامة لإدارة الائتمان.

التواصل بشأن سياسة إدارة الائتمان

يجب أن يركز جزء من سياسة إدارة الائتمان الجيدة على التواصل مع الإدارات الأخرى.

يمكن أن يؤدي التواصل مع قسم المبيعات إلى تقليل الصراع الذي يحدث أحيانًا عند رفض عملية بيع أو تأثرها لأن قسم الائتمان يحدد أن هناك مستوى عالٍ من المخاطر التي ينطوي عليها التعامل مع عميل معين.

يمكن أن يوفر التواصل مع قسم التحصيل علامات تحذيرية بشأن التخلف عن سداد القرض أو الائتمان.