التأمين الأسير: المعنى والأنواع والفوائد والأمثلة

التأمين الأسير: المعنى والأنواع والفوائد والأمثلة

تستخدم الشركات شركات التأمين الأسيرة إدارة المخاطر أدوات.

ما هو التأمين الأسير؟

شركة التأمين الأسيرة هي كيان تم إنشاؤه والسيطرة عليه من قبل أحد الوالدين والغرض الرئيسي منه هو توفير التأمين لمالك الشركة.

تتمثل الأيديولوجية وراء هذه الطريقة في أنه يجوز للشركة الأم توفير التكاليف والأرباح العامة التي قد تفرضها شركة التأمين. كما أن الشركات المؤمنة تطالب بالأقساط كمصروفات، مما قد يؤدي إلى مزايا فيما يتعلق بالتدفقات النقدية المحتملة.

قد يكون هؤلاء الأسرى إما أسرى نقيين أو أسرى جماعيين.

2 أنواع الأسير

نوعان من الأسير هما؛

  1. أسير خالص.
  2. أسير المجموعة.

أسير خالص

A Pure Captive هي شركة تأمين أنشأتها المؤسسة الأم (بشكل عام في أعمال غير تأمينية) لتوفير التغطية التأمينية لنفسها أو للشركات التابعة لها أو التابعة لها.

أسرى المجموعة

الشركات الأسيرة هي تلك التي تم تشكيلها من قبل مجموعة من الشركات لتوفير غطاء تأميني للسيطرة على المخاطر الخاصة بها والجماعية. وفي المصطلحات الأمريكية، تُعرف هذه أيضًا باسم "شركات التأمين الخاصة بالجمعيات التجارية".

لماذا تشكل الشركات الأسرى

هذه هي أسباب استخدام التأمين الأسير؛

  • فوائد منع الخسارة الأمثل.
  • مقياس اقتصادي.
  • عدم توفر التأمين.
  • استقرار الأرباح.
  • مزايا التكلفة والضرائب.

فوائد منع الخسارة الأمثل

إن الفوائد المترتبة على منع الخسارة متاحة مباشرة للمؤمن له.

مقياس اقتصادي

يمكن للمجموعات التي تضم العديد من الشركات التابعة الاستمتاع بمزايا التصميم المناسب توفير منتجات التأمين لتغطية المخاطر.

عدم توفر التأمين

يوفر الأسرى تغطية التعرض للمخاطر التي لا تتوفر تغطياتها في السوق.

استقرار الأرباح

ويقلل الأسرى من فرص التأثير السلبي للتقلبات المفاجئة في الأرباح على الشركات.

مزايا التكلفة والضرائب

من الواضح، كما ذكرنا سابقًا، أن الأسرى تقلل من تكلفة تمويل المخاطر وتوفر مكاسب في نظام الضرائب التفاضلية.

وهذا المثال سيوضح ذلك:-

الحرب هي مثال على معظم الممتلكات والمخاطر مؤمنة ضد الحربوبذلك يحتفظ المؤمن له بالخسارة المنسوبة إلى الحرب.

كما أن أي مبلغ من الخسارة (المخاطر) المحتملة فوق المبلغ المؤمن عليه يعتبر خطرًا محتفظًا به.

تمثل شركات التأمين الأسيرة حالة خاصة من الاحتفاظ بالمخاطر.

كيف يعمل التأمين الأسير

كيف يعمل التأمين الأسير

فبدلاً من دفع قسط التأمين لشركة التأمين، يتم دفع القسط لشركة التأمين الأسيرة.

اعتمادًا على نوع الشركة ومستوى المطالبات، يمكن للأسير الاحتفاظ بأي زيادة في القسط المستلم مقارنة بالمطالبات المدفوعة.

ومع ذلك، يمكن أن تكون المطالبات أكثر من القسط المدفوع.

عادةً ما تحصل الأعمال التجارية ذات المخاطر المباشرة على التأمين من واحد أو أكثر من رواد السوق الراسخين في صناعة التأمين.

لكن؛ الشركات التي لديها مجموعة معقدة من المخاطر، فإن الوقوع في الأسر يجعل الأمر منطقيًا من الناحية المالية.

سوف يشرح هذا الرسم البياني كيفية عمل التأمين الأسير

خطوات هيكل خط الائتمان المدعوم بالأوراق المالية (SBLOC).

الخطوة 1: لدى الشركة الأم احتياجات تأمينية متنوعة وتشكل شركة تأمين أسيرة لتغطية مخاطرها.

الخطوة 2: تغطي شركة التأمين الأسير مخاطر الوالدين ويدفع الوالد أقساط التأمين للأسير. قد تتطلب بعض المخاطر إعادة التأمين من سوق التأمين الأوسع.

الخطوه 3: الأسير يؤمن أ خطاب اعتماد من البنك مقابل تقديم ضمانات (نقدية أو أوراق مالية) كرافعة مالية.

الخطوة 4: تقوم شركة التأمين الأمامية بإصدار بوليصة التأمين نيابة عن الأسير وتكون مسؤولة عن أي مطالبات، وSBLOC هو ضمانها.

شرح اتفاقية الثقة الأمنية (STA).

يحتفظ الوصي بالأصول لصالح شركة التأمين الأمامية نقدًا أو دخلًا ثابتًا أو أسهمًا.

شركة التأمين الأسير (المانحة) >> الأسير يقوم بتسوية الأصول في الصندوق >> الصندوق >> شركة المواجهة للتأمين (المستفيد)

أين يمكن للشركة إعداد الأسرى؟

يتم إنشاء الأسرى في ولايات قضائية أو ولايات لديها تشريعات محددة لدعم التأمين الأسير.

  • الولايات المتحدة البرية: 30%
  • السوق الأوروبية: 18%
  • برمودا ومنطقة البحر الكاريبي: 48%
  • بقية العالم: 4%

الخدمات المقدمة من قبل الأسرى

  • الخدمات المصرفية: الخدمات المصرفية اليومية.
  • الاستثمارات: لمساعدة الأسير على تحقيق عوائد أكبر على أصوله ضمن معايير المخاطر المقبولة.
  • خطاب الاعتماد الاحتياطي (SBLOC): SBLOC لدعم ترتيبات التأمين الأمامية للأسير.