الاحتياطي الثانوي للبنك

الاحتياطي الثانوي للبنك

الاحتياطي العامل إلزامي ولكنه غير كاف للحفاظ على العمليات المصرفية العادية. بمعنى بسيط، يحتفظ البنك بالأصول أو الأوراق المالية في شكل شبه نقدي للحفاظ على السيولة. ولا تدخل ضمن الاحتياطيات القانونية أو الأولية وتسمى بالاحتياطيات الثانوية.

وتقترح جميع اللجان التنظيمية للبنوك الاحتفاظ باحتياطي ثانوي كافٍ لتجنب مشاكل السيولة ومواصلة العمليات العادية.

معنى الاحتياطي الثانوي للبنك

الاحتياطي الذي يوفر سيولة وقائية لتلبية الاحتياجات النقدية المستقرة وكذلك حالات الطوارئ البعيدة. وعادة ما تشمل أذون الخزانة والأوراق المالية الحكومية الأخرى قصيرة الأجل.

وفقًا لبيتر س. روز، "إن خط الدفاع الثاني لتلبية الطلب على النقد والعمل كمصدر سريع للأموال هو الاحتفاظ بالأوراق المالية السائلة للبنك والتي تسمى الاحتياطيات الثانوية".

وقال متخصص مصرفي آخر: "يتم تصنيف مجاميع الأصول ذات العائدات العالية السيولة كأصول احتياطية ثانوية في الدائرة المصرفية".

قال متخصص مصرفي مجهول: "يقال إن الأصل عالي السيولة إذا كان من الممكن تحويله إلى نقد بسرعة كبيرة دون أي خسارة مادية".

وفقاً لقاموس الخدمات المصرفية والمالية، فإن الاحتياطي الثانوي هو "تلك الأصول المكونة من سريرين والتي يمكن تحويلها إلى نقد خلال مهلة قصيرة عن طريق البيع في السوق المفتوحة أو عن طريق إعادة الخصم".

شروط الأصول الاحتياطية الثانوية

لقد قيل سابقًا أن الاحتياطي الثانوي لا يتم الاحتفاظ به في شكل نقدي. بل يتم الاحتفاظ بها في مثل هذه الأصول التي يسهل تحويلها إلى نقد لتلبية الطلب على السيولة وعند الضرورة.

يجب استيفاء بعض الشروط حتى تعتبر أصولاً احتياطية ثانوية. هذه الشروط مذكورة أدناه؛

  1. قابلية التحويل,
  2. منخفضة المخاطر، و
  3. أَثْمَر

يجب أن تكون الأصول الاحتياطية الثانوية مؤهلة للتحويل إلى نقد خلال فترة زمنية قصيرة دون أي خسارة مادية. يجب أن يكون وقت التحويل ومخاطر الخسائر من الأموال المستثمرة من خلال التحويل في حدها الأدنى للغاية.

وهذا يعني أن الأصول لها قيمة اسمية بقيمة Tk. 100 يجب ألا يقل عادة عن $100 في وقت التحويل. لكن قيمة التحويل التي تبلغ أكثر من $100 ستكون الأفضل.

هناك نوعان من المخاطر المرتبطة بوقت تحويل هذه الأصول –

  1. تخفيض السعر، و
  2. المشتري مهتم للتحويل

وينبغي تجنب القيود المذكورة أعلاه بعناية في وقت التحويل. ومن المنطقي أن يتوقع المستثمرون بعض الدخل على الأقل من استثماراتهم. لذا فإن الأصول التي يتم الاحتفاظ بها كاحتياطي ثانوي يجب أن تكون مؤهلة لتحقيق بعض الأرباح.

وظائف الاحتياطي الثانوي

وظائف الاحتياطي الثانوي أ بنك تجاري موصوفة أدناه:

  1. لتجنب أ أزمة السيولة,
  2. لكسب الدخل المعتدل، و
  3. للمفاضلة بين السيولة والربحية.

ال يتم استخدام الاحتياطي الأساسي للبنك التجاري لتلبية احتياجات السحب للمودعينونفقات الترفيه للعملاء، والنفقات الداخلية المتكررة المختلفة. تستثمر البنوك في الأصول الاحتياطية الثانوية عندما يكون الاحتياطي الأساسي فائضًا.

السيولة هي القدرة على تلبية متطلبات المودعين النقدية، وأقساط القروض الملتزم بها، والسداد للمقترضين، وغيرها من المدفوعات قصيرة الأجل. الاحتياطي الأساسي هو خط الدفاع الأول ضد السيولة، والاحتياطي الثانوي هو الثاني والأكثر موثوقية.

إن الأصول الاحتياطية الثانوية التي تتم إدارتها بشكل جيد تحمي البنوك من أزمة السيولة. يتم الاحتفاظ بالاحتياطيات الثانوية في رقائق زرقاء سائلة عالية الجودة مثل أذون الخزانة والسندات والسندات وما إلى ذلك.

وتعطي الأصول الاحتياطية الثانوية الأولوية لتلبية احتياجات السيولة من خلال خاصية قابلية تحويل الأصول، والأولوية الثانية هي اعتدال الدخل نحو الربحية. وبذلك يحافظ الاحتياطي الثانوي على توازن معقول بين السيولة والربحية.

الأصول الاحتياطية الثانوية

وبعد الاحتفاظ بمبلغ معقول من المال للمودعين في الاحتياطي الأولي كسيولة، تقوم البنوك باستثمار المبلغ الزائد في أصول مختلفة كاحتياطي ثانوي.

تشمل الأنواع الأكثر شيوعًا من الأصول الاحتياطية الثانوية القابلة للتحويل بشكل كبير مع القدرة على تحقيق عائد معتدل، من بين أمور أخرى، ما يلي:

  1. دعوة القروض للباحثين عن الأسهم والبنوك التجارية.
  2. القروض قصيرة الأجل للبنوك التجارية.
  3. قروض قصيرة الأجل مضمونة مقابل أصول ذاتية التصفية أو أسهم ممتازة.
  4. الاستثمار في أذون الخزانة.
  5. السندات الإذنية ذات أجل استحقاق قصير الأجل.
  6. خصم فواتير الاستخدام المؤهلة لإعادة الخصم من البنك المركزي.
  7. سندات قصيرة الأجل للشركات ذات المكانة الائتمانية التي لا يرقى إليها الشك.
  8. شهادات الإيداع [الأقراص المدمجة].
  9. الأوراق والسندات الحكومية.
  10. السندات والأوراق المالية للجهات الحكومية،
  11. السندات والأوراق المالية للوحدة الحكومية.

العوامل التي تحدد الاحتياطي الثانوي

العوامل التي تحدد الاحتياطيات الثانوية يمكن أن تكون من نوعين -

  1. العوامل الداخلية.
  2. عوامل خارجية.

العوامل الداخلية التي تحدد الاحتياطي الثانوي

1. هيكل الودائع

لقد ناقشنا سابقًا أن الودائع يمكن أن تكون على ثلاثة أنواع: لأجل، وجارية، ومدخرات. كلما زاد مبلغ الوديعة الجارية أو كلما زادت طبيعة الودائع تحت الطلب في الودائع الادخارية، زادت متطلبات الاحتياطي الثانوي.

وفي حالة الودائع لأجل، هناك فرصة ضئيلة للسحب قبل تاريخ الاستحقاق. لكن التجربة تقول إن البنوك يجب أن تكون مستعدة دائماً للانسحاب المفاجئ عندما يواجه المودعون الثابتون ويحتاجون إلى الانسحاب.

ولهذا السبب يجب الاحتفاظ بالاحتياطي الثانوي بعد تحليل تاريخ تجربة السحب المفاجئ للودائع كبيرة الحجم.

2. ملكية الوديعة

إذا كان هناك عدد كبير من حسابات التوفير الفردية غير التجارية، فإن متطلبات حجم الاحتياطيات الثانوية ستكون أدناه.

من ناحية أخرى، إذا كانت معظم حسابات الودائع مفتوحة حاليًا ومملوكة للشركات وبيوت الشركات/المؤسسات، فإن حجم الاحتياطيات الثانوية سيكون مرتفعًا.

3. حجم حساب الوديعة

سيتم الاحتفاظ بالاحتياطي الثانوي الصغير عندما يكون لدى معظم المودعين حسابات مصرفية أصغر.

4. طبيعة القرض البنكي

في بعض الأحيان، يُطلب المال لتوفير أقساط إيوان للقروض المقررة للمقترضين، ربما قريبًا، وليس الآن.

ويجب على البنك الاحتفاظ بالمال كاحتياطي ثانوي لتلبية هذا الطلب. سيكون مبلغ الاحتياطي الثانوي أعلى بالنسبة لحجم أكبر من أقساط القروض المقرر تقديمها خلال فترة زمنية قصيرة.

5. آجال الاستحقاق وتنويع المحفظة الاستثمارية

تستثمر البنوك باستخدام مزيج مدروس ومتنوع من محافظ الأوراق المالية لزيادة الدخل. وكلما طالت مدة الأوراق المالية وكان مزيج المحفظة أكثر جاذبية، زادت الحاجة إلى الاحتياطي الثانوي.

6. الوصول إلى سوق المال

وتدير ونش البنوك التجارية معظم المعاملات في سوق المال. يمكن أن يخلق صورة، ويمكن للسمعة الطيبة أن تجمع بسهولة المبلغ اللازم من المال من سوق المال، وعلى هذا النحو، لا يمثل الاحتياطي الثانوي ذو الحجم المنخفض مشكلة بالنسبة لهؤلاء هانكس.

العوامل الخارجية التي تحدد الاحتياطي الثانوي

كمحددات للاحتياطي الثانوي، يمكن للعوامل الخارجية أن تكون على نوعين؛

  1. العوامل المحلية
  2. العوامل الوطنية

العوامل المحلية التي تحدد الاحتياطي الثانوي

1. حركة السكان المحليين

يمكن لكبار المودعين أن يهاجروا من مكان إلى آخر للعثور على فرص عمل أفضل أو لأغراض أخرى. إذا حدثت هجرة كبيرة، فإن الطلب عليها نقدا من البنك يصبح العملاء أصغر، ولا تنشأ الحاجة إلى الحفاظ على احتياطي ثانوي أعلى.

ومن ناحية أخرى، سيكون الطلب النقدي لعملاء البنوك أعلى عندما يقوم العديد من المودعين بتحويل ودائعهم مع قدوم العملاء من خلال الهجرة. عامي على هذا النحو، يجب الاحتفاظ بكمية أكبر من الاحتياطيات الثانوية في صناديق هذه المحليات.

2. شخصية السكان المحليين

إذا كان عدد رجال الأعمال أقل بين السكان المحليين وكان مبلغ السحب من البنك أقل، فسيحتفظ البنك بمبلغ أقل من الاحتياطي الثانوي.

من ناحية أخرى، يشارك العديد من الأشخاص في المنطقة في أنشطة تجارية ويسحبون الأموال بشكل متكرر من البنك. يجب أن يحتفظ البنك بحجم أعلى من الاحتياطي الثانوي.

3. طبيعة الاقتصاد المحلي

وإذا كانت الحالة الاقتصادية المحلية جيدة، فإن عدد المعاملات المصرفية سيكون أعلى. وفي هذه الحالة فإن ضرورة الحفاظ على احتياطي ثانوي أعلى أمر حتمي.

العوامل الوطنية التي تحدد الاحتياطي الثانوي

1. الوضع الاقتصادي الوطني

عندما تكون الحالة الاقتصادية العامة للبلاد مشجعة ومواتية للغاية، فإن الطلب على الأموال القابلة للاستثمار سيكون أعلى بكثير. ويجب على البنوك الاحتفاظ بحجم أكبر من الاحتياطيات الثانوية لتلبية هذا الطلب المتزايد على الأموال.

2. الوضع السياسي

إن الحالة السياسية المستقرة تساعد على التجارة والصناعة والصناعة المحلية والدولية في البلاد. سريع النمو الإقتصادي يحدث في بلد تفي فيه الحكومة وحزب المعارضة بوعودهما.

وفي نهاية المطاف، فإن عدد الودائع والطلب على القروض سيرتفع بسبب الحجم المتزايد للاستثمارات. وبالتالي، سيتعين على البنوك الحفاظ على حجم أعلى نسبيا من الاحتياطي الثانوي.

3. السياسة النقدية

إذا تسببت الحكومة في أنشطة تنموية ضخمة في حدوث تضخم في الاقتصاد عن طريق تغيير السياسة النقدية، فسوف تزيد الودائع.

وفي هذه الحالة، يمكن للاحتياطي الثانوي الصغير أن يخدم هذا الغرض. ومرة أخرى، إذا خفضت الحكومة سعر الفائدة، فسوف يسحب الجمهور المزيد من الودائع، ويطالبون بالمزيد من الودائع قرض مصرفي سوف تزيد أيضا. وفي هذه الحالة، يجب على البنوك الاحتفاظ بحجم أعلى من الاحتياطي الثانوي.

4. السياسة الضريبية

وبموجب السياسة الضريبية، ستزداد الصادرات والواردات أيضًا إذا انخفض معدل الضريبة. ونتيجة لذلك، تحصل التجارة الداخلية للبلاد على حركة جديدة في هذه الظروف.

ال ومن المرجح أن يزداد الطلب على القروض المصرفية، ويمكن ملاحظة المزيد من عمليات السحب لجرعات أعلى من الاستثمار.

في هذه الحالة، إذا لم تحتفظ البنوك باحتياطيات ثانوية أعلى، فسيتعين عليها (البنوك) مواجهة الصعوبات. والعكس سيكون الوضع بالنسبة لمعدل الضريبة الأعلى.

الاحتياطي الأساسي مقابل. الاحتياط الثانوي

الهدف الرئيسي لكل من الاحتياطيات الأولية والثانوية هو الحفاظ على أفضل سيولة ممكنة. على الرغم من أن كلا النوعين من الاحتياطيات يهدفان إلى الحفاظ على سيولة كافية، إلا أنه لا تزال هناك بعض أوجه التشابه والاختلاف بين الاحتياطيين المعينين.

الاختلافات الرئيسية بين هذين النوعين من الاحتياطيات هي:

نقاط الاختلافالاحتياطي الأساسيالاحتياط الثانوي
1 - الهدفالسيولة فقطالسيولة بالإضافة إلى بعض العائد
2. النماذجمتوفر نقدا فقطمتوفر في الأوراق المالية والسندات وغيرها
3. الموقع– خزينة البنك .
- في البنك المركزي، أو
– كالودائع الجارية في البنوك الشقيقة
مع الشركات/ المؤسسات الأمنية وإصدار السندات
4. مدى السيولةما يصل إلى 100%سائل للغاية ولكن أقل من 100%
5. معدل العائدلا توجد قدرة على الكسب على الإطلاقلديك بعض القدرة على الكسب
6. الأنواعنوعين؛ الاحتياطي القانوني والعملي.تُسمى الأوراق المالية بأنها أسهم ممتازة، ولكن لا حاجة للتصنيف
7. الكميةأصغر نسبيا مقارنة بالاحتياطي الثانويويبلغ حجم الاحتياطي الثانوي حوالي 3 أو 4 مرات أعلى من الاحتياطي الأساسي
8. خط الدفاعخط الدفاع الأولخط الدفاع الثاني
9. جاهزية السيولةفوري دون ضياع الوقتيستغرق القليل من الوقت للتحويل
10. الحاجة إلى القدرة على التحولكما هو الحال بالفعل النقدية -لا حاجة للتغييريشترط تحويلها إلى نقد.
11. مستوى المخاطرةما يقرب من الصفرمخاطر ضئيلة المعنية
12. الحاجة للتسويقنظرًا لوجود النقد بالفعل، ليست هناك حاجة للتسويقيجب أن يتم تسويقها، ولكن باعتبارها من الشركات الكبرى، فإن تسويق Toady أمر ممكن.