الاحتياطي الأساسي للبنك

الاحتياطي الأساسي للبنك

وبشكل عام، يرتبط الاحتياطي الأولي بالبنك المركزي. تحتفظ البنوك التجارية بجزء معين من ودائعها لأجل لدى البنك المركزي. ويقوم البنك المركزي بتحذير هذه البنوك ومعاقبتها وتغريمها إذا لم تحتفظ بهذا المبلغ من المال في البنك المركزي.

مقابل الاحتفاظ بالاحتياطي لدى البنك المركزي. تتمتع البنوك التجارية بميزة القروض كمقرضي نصيحة الملاذ الأخير وفرص أخرى من البنك المركزي. في بعض الأحيان، يمكن للبنوك الاحتفاظ بهذه الأموال في خزائنها الخاصة بموافقة البنك المركزي. ومن ثم يمكن تعريف الاحتياطي الأولي بأنه:

  1. يتم تعيين إجمالي الحيازات النقدية لدى البنوك التجارية والمركزية كاحتياطيات أولية.
  2. يشير الاحتياطي الأساسي إلى الأصول السائلة غير المربحة على الإطلاق والتي يحتفظ بها البنك التجاري.

ما هو الاحتياطي الأساسي للبنك؟

تهدف الاحتياطيات إلى تلبية احتياجات رأس المال العامل والمتطلبات القانونية والتحذير من عمليات السحب غير المتوقعة أو الطلب على القروض.

ووفقاً لمتخصص آخر في البنوك، بيتر س. روز: "إن أول بند من الأصول يُدرج عادةً في تقرير حالة البنك هو النقد والودائع المستحقة من البنوك. العنصر، الذي يتضمن النقد المحتفظ به في خزينة البنك، وأي ودائع وضعها البنك لدى بنوك أخرى (الودائع المراسلة)، والبنود النقدية قيد التحصيل (الشيكات غير المحصلة بشكل أساسي)، وحساب احتياطي هانكس المحتفظ به لدى بنك الاحتياطي الفيدرالي في المنطقة غالبا ما يطلق عليها الاحتياطيات الأولية.

وفقا لقاموس الخدمات المصرفية والمالية: "تلك الأرصدة المودعة لدى البنوك الأخرى، والتي تكون متاحة على الفور لدفع البنك وتتكون من التزامات نقدية.

الناخبين أو الاحتياطي الأساسي

ولا يحتفظ البنك المركزي بالاحتياطي الأساسي في شكل نقدي. يمكن الاحتفاظ بها بأشكال مختلفة. مكونات الاحتياطي الأولي هي كما يلي:

  1. نقد في اليد: يتكون النقد في الصندوق من جميع العملات الورقية والعملات المعدنية المخزنة في قبو بنك تجاري في تاريخ معين.
  2. الرصيد لدى البنك المركزي: الأموال الموجودة في البنك المركزي في تاريخ معين حيث يسمى رصيد حساب الاحتياطي رصيدًا لدى البنك المركزي.
  3. الوديعة تحت الطلب لدى البنوك الأخرى: غالبًا ما يحتفظ البنك بالمال في شكل وديعة جارية في بنك تجاري آخر في أي ترتيب ذي منفعة متبادلة للحفاظ على السيولة. الرصيد الموجود في البنوك التجارية الشقيقة الأخرى كوديعة تحت الطلب في تاريخ معين يقع ضمن هذه الفئة.

وظائف الاحتياطي الأساسي

بعض الوظائف الفريدة للاحتياطي الأساسي تجعله مختلفًا عن أنواع الاحتياطيات الأخرى. هذه الوظائف موضحة أدناه:

  1. الحماية من أزمة السيولة المحتملة.
  2. يلعب دور خط الدفاع الأول.
  3. تمكن البنك من تلبية مطالبات المودعين بشكل فوري.
  4. تمكن من أداء الوظيفة المتوقعة من المجتمع.
  5. تمكن البنك من تغطية نفقات التأسيس.

بعد الحفاظ على متطلبات الاحتياطي القانونيفإن الوظيفة الرئيسية للاحتياطي الأساسي بعد تحصيل الأموال هي منع حدوث أزمة سيولة. تواجه البنوك التي تعاني من أزمات السيولة سمعة سيئة في السوق.

الاحتياطي الأساسي هو خط الدفاع الأول لأي بنوك تجارية، محلية أو أجنبية. إذا فشل البنك في تلبية توقعات العملاء، فإنهم (العملاء) يصبحون متشككين بشأن قدرة البنك على الدفع.

ومن ناحية أخرى، يتوقع العملاء الحصول على أموال نقدية عند تقديم الشيكات لسحب الأموال. ومن الضروري وجود احتياطي أولي كافٍ لتجنب هذا النوع من المواقف المعاكسة.

ومن ناحية أخرى فإن يشارك البنك في برامج الرعاية الاجتماعية المختلفة من خلال الحفاظ على البيئةوالتنمية الثقافية وتقديم المساعدات التعليمية.

إذا فشل البنك في صرف المبلغ اللازم لمطالبة اجتماعية ملتزم بها مسبقًا أو قرض معتمد بسبب أزمة نقدية، فإن شهرة البنك ستنخفض بلا شك.

ويجب على البنك أن يحتفظ باحتياطي أولي كافٍ للحماية من مثل هذا الإحراج. هناك نفقات يومية وشهرية مختلفة للبنوك.

هناك حاجة إلى المال لتحمل مصاريف الإيجار، وفاتورة الكهرباء، وفاتورة الهاتف، وفاتورة الغاز، وما إلى ذلك. كما يفقد البنك حسن نيته إذا فشل في دفع هذه الفواتير.

لذا، وبمساعدة الاحتياطي الأولي، يتحمل البنك أيضًا النفقات الإدارية.

أنواع الاحتياطي الأساسي

وبشكل عام يمكن أن يكون الاحتياطي الأولي من نوعين كما هو موضح في الشكل التالي:

يسمى جزء الوديعة الذي يجب الاحتفاظ به نقدًا بشكل إلزامي من قبل السلطة التنظيمية للبنك بالاحتياطي القانوني.

وتحدد النسبة المئوية لإجمالي الودائع هذا الاحتياطي - وتتراوح هذه النسبة عادة من 2% إلى 7%. ويختلف هذا المعدل من بلد إلى آخر وفي نفس البلد من وقت لآخر.

قد يُعرف أيضًا المبلغ الزائد عن الاحتياطي القانوني الموجود كودائع جارية في البنوك الشقيقة الأخرى أو الاحتياطي الزائد المحتفظ به في البنك المركزي باسم الاحتياطي العامل. ويلعب الاحتياطي العامل دوراً فعالاً في مواجهة أزمات السيولة اليومية وسداد الالتزامات.

يتأثر الوضع النقدي للبنك، وخاصة حجم حساب الاحتياطي القانوني لدى البنك المركزي، بقائمة طويلة من العوامل، بعضها مدرج في الجدول التالي.

  1. بيع الأوراق المالية.
  2. تلقي مدفوعات الفائدة على الأوراق المالية.
  3. احتياطيات الاقتراض من البنك المركزي.
  4. شراء أذونات الخزينة / الأوراق / السندات الأموال من البنوك الأخرى.
  5. بيع الأوراق المالية بموجب اتفاقية إعادة الشراء (RP).
  6. بيع الأقراص المدمجة الجديدة. ودائع بالعملة الأوروبية أو ودائع أخرى للعملاء (مع وصول الأموال الجديدة إلى الحساب الاحتياطي للبنك عن طريق الشيكات أو عن طريق التحويل البنكي).
  1. شراء الأوراق المالية.
  2. - سداد دفعات الفوائد للمستثمرين الحائزين على الأوراق المالية للبنك.
  3. سداد القرض من البنك المركزي.
  4. بيع أموال أذونات الخزينة/الأوراق المالية/السندات إلى المؤسسات الأخرى التي تحتاج إلى احتياطيات.
  5. مشتريات الضمان بموجب اتفاقية إعادة الشراء.
  6. استلام عملة خزينة البنك وشحنات com من البنك المركزي.
  1. المركز الفائض في غرفة المقاصة المحلية بسبب وجود عدد أكبر من الشيكات المحررة لصالحها مقارنة بالشيكات المسحوبة ضدها.
  2. اعتماد من خطابات نقدية مرسلة إلى البنك المركزي، تتضمن المسودات التي يتلقاها البنك.
  3. الودائع التي تقوم بها الحكومة في حساب الضرائب والقروض المحتفظ به في البنك.
  4. الاعتماد المستلم من البنك المركزي لشيكات تم إرسالها مسبقًا للتحصيل (بنود مؤجلة توفرها، والتي تقوم الحكومة بإضافتها إلى حساب الاحتياطي لدى البنك كل يوم وفقًا لجدول زمني محدد).
  1. عجز في مركز المقاصة المحلي بسبب عدد الشيكات المسحوبة ضد البنك أكثر من الشيكات لصالحه.
  2. مكالمات الأموال من حساب الضرائب والقروض بالبنك من قبل الحكومة.
  3. الديون الواردة من حساب الاحتياطي لدى البنك المركزي.
  4. سحب حسابات الودائع الكبيرة (مثل الأقراص المضغوطة وودائع اليورودولار)، وغالبًا ما يتم ذلك فورًا عن طريق التحويل البنكي.

العوامل التي تحدد الاحتياطيات العاملة

يمكن أن تكون عوامل تحديد احتياطيات العمل من نوعين؛

  1. العوامل الداخلية.
  2. عوامل خارجية.

العوامل الداخلية العوامل التي تحدد الاحتياطيات العاملة

تتم مناقشة العوامل الداخلية التي تحدد حجم احتياطيات العمل أدناه:

1. مستوى عمليات البنك

وفقا لاختلاف مستوى التشغيل. وقد تكون الودائع المصرفية متوسطة أو صغيرة. فإذا كان عدد هذه الودائع ومستوى العمليات المصرفية الأخرى مرتفعا، فإن حجم الاحتياطيات العاملة سيكون مرتفعا.

ولكن إذا كان مستوى تشغيل البنك متوسطًا أو منخفضًا، فإن مستوى الاحتياطي العامل سيكون أقل وفقًا لذلك.

2. هياكل الودائع

هناك عادة ثلاثة أنواع من الودائع. هذه هي الودائع الزمنية والجارية والادخارية.

كلما زاد مبلغ الوديعة الجارية أو زادت نسبة الوديعة في حساب الوديعة التوفيرية، زادت الحاجة إلى الاحتياطي العامل. في حالة الودائع لأجل، عادة، لا يوجد طلب على الاحتياطيات العاملة قبل تاريخ الاستحقاق.

ولكن من التجارب العملية، تبين أن البنوك يجب أن تكون دائما على استعداد لتلبية الطلبات غير المتوقعة. ولهذا السبب، يجب الحفاظ على الاحتياطيات العاملة بعد مراقبة الاتجاه السابق.

3. حجم حساب الودائع

لنفترض أن حسابات المودعين كبيرة العدد ولكنها صغيرة الحجم. في هذه الحالة، يجب أن تكون احتياطيات العمل أقل مما كانت عليه في الحالة التي تكون فيها حسابات المودعين أقل عددا ولكن أكبر حجما.

4. ملكية حسابات الودائع

يجب الحفاظ على احتياطي عمل أقل إذا كانت حسابات التوفير الفردية غير التجارية أكبر في مزيج الودائع. ومن ناحية أخرى، إذا كانت معظم حسابات الودائع هي حسابات جارية مفتوحة ومملوكة لمؤسسات الأعمال، فيجب الحفاظ على مستوى أعلى من الاحتياطيات العاملة.

5. حجم الاحتياطي الثانوي

الأصول محفوظة يعمل الاحتياطي الثانوي كمصدر للكسب ولكن كلما زاد عدد الأصول وبإبقائه في شكل "قابل للتحويل بسهولة إلى نقد"، كلما انخفضت متطلبات الاحتياطي العامل والعكس صحيح.

6. الاستعداد والخبرة في تعديل احتياطيات العمل

وإذا لم يكن من الممكن تلبية الطلب النقدي الضخم من خلال الاحتفاظ باحتياطي عامل منتظم، فلا تزال هناك ثلاث طرق بديلة. هؤلاء هم؛

  1. طلب المساعدة من البنك المركزي باعتباره مقرض الملاذ الأخير؛
  2. الحصول على قرض مؤقت من بنوك شقيقة أخرى بشروط متبادلة المنفعة؛ و
  3. تلبية الطلب عن طريق تحويل السندات أو الأصول الاحتياطية الثانوية الأخرى إلى نقد

7. الاختلافات في حجم الحسابات الجارية للبنوك الأخرى

عندما يحتفظ أحد البنوك بحسابات جارية كبيرة الحجم لبنوك أخرى، يتعين عليه الاحتفاظ بمزيد من الاحتياطيات العاملة لتلبية الطلب المفاجئ من هذه البنوك.

العوامل الخارجية العوامل التي تحدد الاحتياطيات العاملة

العوامل المحددة الخارجية لاحتياطيات العمل هي من نوعين:

  1. العوامل الوطنية، و
  2. العوامل المحلية.

العوامل المحلية العوامل التي تحدد الاحتياطيات العاملة

1. موقع البنك

بناءً على مستوى تطور التجارة والأنشطة التجارية والمالية، قد تتواجد البنوك في ثلاثة أماكن - متقدمة وشبه متطورة ومتخلفة. تحتاج البنوك في المواقع المتقدمة إلى الاحتفاظ بكمية أكبر من الاحتياطيات العاملة.

ومن ناحية أخرى، تتطلب البنوك في المواقع المتخلفة قدرا أقل من احتياطي العمل. وبالتالي فإن الاحتياطي العامل لدى البنوك يختلف باختلاف تطور موقع البنك/الفرع.

2. اختلافات العادات المصرفية للعملاء

إذا كان العملاء معتادين بشكل كبير على الأنشطة المصرفية، أي أن كل معاملة تتم من خلال البنك بمساعدة شيك أو طريقة إلكترونية، فيجب أن تكون احتياطيات العمل عالية.

3. ظروف العمل في المنطقة

اللوحة التي تم تطوير التجارة فيها، يميل الناس إلى الانسحاب بشكل متكرر. ونتيجة لذلك، يتعين على البنوك في هذه المناطق أن تحتفظ بكمية أكبر من الاحتياطيات العاملة.

على الجانب الآخر، فإن الموقع غير المتطور في التجارة والمعاملات المصرفية والاحتياطيات العاملة سيكون أقل نسبيًا في الفروع الموجودة في تلك الأماكن.

4. التأثير الموسمي

تؤثر حالة الطقس بشكل كبير على الأنشطة المالية في مختلف المواسم. إذا حدثت أنشطة تجارية وتجارية محنكة بكميات كبيرة وتم الاحتفال بالاحتفالات الدينية والثقافية، فقد يطلب عملاء البنك سحب ودائع كبيرة.

ولتلبية طلبات هؤلاء العملاء، ستكون هناك حاجة إلى المزيد من احتياطيات العمل. ومن ناحية أخرى، في موسم الأعمال المتراخي، يمكن للبنوك الاحتفاظ باحتياطيات عمل أقل.

5. موقع البنوك الأخرى

المعاملات أ سيزداد البنك إذا كان هناك عدد قليل أو لا يوجد فروع للبنك في المنطقة. ومن الطبيعي أن يكون حجم الودائع والسحوبات أكبر في هذه الحالة. ونتيجة لذلك، يتعين على البنك الاحتفاظ بكمية أكبر من الاحتياطي العامل.

وفي بعض الحالات، قد يتم الاحتفاظ باحتياطي عمل منخفض حيث تتوافر فرصة الحصول على قروض من بنوك أخرى مجاورة.

6. حجم الاحتياطيات العاملة للبنوك الأخرى في المنطقة

إذا كانت معظم البنوك / الفروع في منطقة ما تحتفظ بحجم كبير من احتياطيات العمل، فإن البنك المعني في نفس المنطقة، لكي يكون قادرًا على المنافسة بشكل فعال، سيتعين عليه الحفاظ على حجم أكبر من احتياطي العمل.

العوامل الوطنية التي تحدد الاحتياطيات العاملة

1. توافر وتكلفة الاقتراض

لنفترض القروض مع أقل اسعار الفائدة وتتوفر الشروط السهلة من سوق المال، أو البنوك المنافسة، أو المؤسسات المالية خلال فترة قصيرة. وفي هذه الحالة، يمكن إدارة العمليات المصرفية باحتياطيات عمل منخفضة.

2. حالة الاقتصاد الوطني والتجارة

إن تحسين حالة العمل على المستوى الكلي يجعل رجال الأعمال ينفذون العديد من المعاملات مع البنك. قد تكون هناك حاجة إلى حجم أكبر من احتياطيات العمل في مثل هذه الحالة، في حين أن حجمًا أقل من الاحتياطيات قد يخدم الغرض في الحالة المعاكسة.

3. كفاءة غرفة المقاصة

سيكون احتياطي العمل الأقل كافيًا عندما تكون معاملات المقاصة الفعالة والسريعة ممكنة.

ولكن في حين أن الطريقة التقليدية المتبعة في غرفة المقاصة تتطلب وقتا أطول نسبيا لتسوية المعاملة، فإنه لا بد من الحفاظ على حجم أكبر من احتياطي العمل؛ وإلا فإن البنوك ستواجه على الأرجح الوضع المحرج المتمثل في نقص الأموال.