معاهدة إعادة التأمين: الأنواع الموضحة مع الأمثلة

إعادة التأمين بموجب المعاهدة

اتفاقية إعادة التأمين هي مجرد اتفاق بين شركتي تأمين أو أكثر، حيث توافق إحداهما (المؤمن المباشر) على التنازل، والأخرى أو غيرها (شركة إعادة التأمين) على قبول أعمال إعادة التأمين وفقاً للأحكام المحددة في المعاهدة.

وبشكل أكثر تحديدًا، فهي اتفاقية تم الترتيب لها مسبقًا حيث يتنازل المؤمن المباشر، ويقبل معيد التأمين الجلسات ضمن حد محدد مسبقًا.

الميزة المهمة هنا هي أنه إذا تم التنازل وفقًا لشروط المعاهدة، فلا يمكن لشركة (شركات) إعادة التأمين رفض القبول.

5 أنواع من اتفاقيات إعادة التأمين

أنواع اتفاقيات إعادة التأمين

5 أنواع من إعادة التأمين بموجب المعاهدة هي:

  1. حصة الحصص,
  2. فائض،
  3. فائض الخسارة،
  4. نسبة الزيادة في الخسارة (إيقاف الخسارة)، و
  5. حمامات سباحة.

إعادة التأمين بموجب معاهدة حصص الحصص

يتطلب هذا النوع من المعاهدات من شركة التأمين المباشرة التنازل عن نسبة محددة مسبقًا من جميع أعمالها المقبولة في فئة معينة إلى شركة (شركات) إعادة التأمين، وتوافق شركة (شركات) إعادة التأمين أيضًا على قبول تلك النسبة مقابل نسبة مقابلة من القسط .

مثال 1: حصة الحصص؛ الترتيب: المؤمن المباشر: 10% وجميع شركات إعادة التأمين: 90%. المخاطر المفترضة: $1,000,000. وبالتالي فإن توزيع المخاطر سيكون على النحو التالي:

المؤمن المباشر10%= $1,00,000
جميع معيدي التأمين90%= $9,00,000
 100%= $10,00,000

مثال-2: ترتيب حصة الحصص: كما كان من قبل. المخاطر المفترضة $100000 (نفس نوع المخاطرة) وبالتالي فإن توزيع المخاطر سيكون:

المؤمن المباشر10%= $10,000
جميع معيدي التأمين90%= $90,000
 100%=$100,000

ويجب أن يلاحظ الطلاب من المثالين أعلاه أنه بالنسبة لنوع مماثل من المخاطر، فإن المبلغ الذي يقع على عاتق المؤمن المباشر يختلف ببساطة بسبب مدة الاتفاقية، على الرغم من أنه يمكنه الاحتفاظ بالمزيد بأمان.

ربما في المثال الثاني، يمكن للشركة المباشرة الاحتفاظ بالمبلغ الكامل وهو $100,000، وبالتالي كسب القسط بالكامل. لكن العقد يمنعه من ذلك، إذ يجب عليه التنازل بنسبة محددة.

على الرغم من أوجه القصور المذكورة أعلاه، فإن هذا النوع من الترتيبات مفيد بشكل خاص للمكاتب الصغيرة أو المكتب الجديد أو المكاتب التي تبدأ نوعًا جديدًا من الأعمال.

وفي حالة الخسارة، يتحملها الجميع بنفس النسبة.

معاهدة إعادة التأمين الفائضة

والسمة المهمة هنا هي أن المؤمن المباشر يوافق على إعادة التأمين على المبلغ الفائض فقط،

بعد الاحتفاظ بها،

ويوافق معيدي التأمين على قبول مثل هذه التنازلات، وعادةً ما يصل ذلك إلى حد أعلى محدد مسبقًا. عادة ما يتم ترتيب معاهدات الفائض في سطور، حيث تكون كل غرامة مساوية لاحتفاظ شركة التأمين.

وهذا يعني أنه يمكن للمؤمن أن يقوم تلقائيا بقبول إجمالي للخطر إلى حد احتفاظه به، مضافا إليه مبلغ الاحتفاظ مضروبا في عدد الخطوط التي أبرمت بشأنها معاهدة.

مثال 1

الاقتراح: تلقت شركة ABC للتأمين عرضًا بشأن تأمين الحريق من مصنع نسيج بمبلغ $1,00,00,000. احتفاظ الشركة بهذه الفئة من الأعمال هو $10،00،000؛ توجد معاهدة فائض مكونة من 9 أسطر. وسيكون الترتيب على النحو التالي:

احتفاظ ABC= $1,000,000
تستهلك المعاهدة (9×10 لاك)= $9,000,000
 = $100,00,000

مثال-2

الاقتراح: نفس المثال 1، ولكن المبلغ المؤمن عليه هو $7,000,000. الترتيب سيكون:

احتفاظ ABC:= $1,000,000
تتلقى المعاهدة:= $6,000,000
 = $7,000,000

سوف يلاحظ الطلاب أن المعاهدة لا تحصل على الرصيد إلا بعد التنازل عن الاحتفاظ بالشركة، وعلى الرغم من أن المعاهدة حصلت على قدرة أعلى، إلا أنها في وضع أقل لأن مبلغ التأمين نفسه أقل من القدرة، وبالتالي يحصلون على كامل رصيد مبلغ التأمين.

مثال-3

الاقتراح: كما هو الحال في المثال - 1، ولكن المبلغ المؤمن عليه هو $15,000,000، ويوجد حد أعلى للمعاهدة بقيمة $8,000,000. الترتيب سيكون:

احتفاظ ABC:$1,000,000
تستهلك المعاهدة: (ينطبق الحد الأعلى)$8,000,000
الغطاء التلقائي:$9,000,000

ويجب على الطلاب هنا أن يدركوا أن مبدأ إعادة التأمين يتم انتهاكه بمثل هذه المحاولة.

من ناحية، فإن الاحتفاظ الزائد بمبلغ $500,000 سيخلق رسومًا إضافية على صندوق الشركة لا يوجد مخصص لها والتي من شأنها أن تزعزع الاستقرار المالي للشركة وربحيتها،

ومن ناحية أخرى من المؤكد أنه سيخلق أثراً سلبياً على مصلحة معيد التأمين، بالإضافة إلى خلق حالة من عدم الثقة وهو أمر غير مرغوب فيه في هذه المهنة الموثوقة.

المزايا
ونظرًا للمزايا التي ينطوي عليها هذا النوع من التأمين، فهو الشكل الأكثر قبولًا لإعادة التأمين في الوقت الحاضر.

وفي حين أن جميع مزايا نظام الحصص الاختيارية موجودة، فإن عيوب هذين النوعين غائبة. المزايا الهامة لمعاهدة الفائض هي

  • الغطاء تلقائي على عكس النظام الاختياري.
  • أنها أقل تكلفة بالمقارنة مع الاختيارية، ويتطلب الأمر القليل من الإجراءات الشكلية.
  • وعلى عكس نظام الحصص، يمكن للشركة المتنازلة الاحتفاظ بما تريد، ويتم التنازل عن الرصيد فقط. لا يُتصور التنازل غير الضروري عن الأعمال والأقساط.
  • تعتبر هذه الطريقة ذات فائدة خاصة للشركات القائمة التي تتزايد مخاوفها والتي لديها مجال لزيادة الاحتفاظ بها تدريجيًا مع زيادة القوة المالية.

العيوب
العيوب قليلة جدًا، ومن هذه العيوب البسيطة ما يلي:

  • بالنسبة للتأمينات ذات المسؤولية الكبيرة أو الحماية ضد الخسائر ذات الطبيعة الكارثية، فإن الطرق الأخرى مثل ترتيبات زيادة الخسارة أو إيقاف الخسارة تكون أكثر ملاءمة.
  • لا يمكن لشركات إعادة التأمين عادة تطبيق حكم الاكتتاب لكل حالة، على الرغم من أنه قد يكون لديهم مدخلات للتنازل عن حساب الشركة على فترات دورية.
  • هذه الطريقة غير مناسبة لشركات التأمين الجديدة.

فائض معاهدة إعادة التأمين

يختلف نهج ترتيبات إعادة التأمين تمامًا هنا عن تلك الأساليب التي تمت مناقشتها بالفعل.

وبموجب هذا النظام، وعلى عكس الاختيارية أو الحصة أو الفائض، فإن مبلغ التأمين لا يشكل أي أساس، ولا يتم التعبير عنه من حيث النسبة أو النسبة المئوية من مبلغ التأمين.

هنا، تقرر شركة التأمين أولاً مقدار الخسارة التي يمكنها تحملها على كل خسارة ضمن فئة معينة من الأعمال.

ينص الترتيب على أنه إذا تجاوزت الخسارة هذا المبلغ المحدد مسبقًا، فإن شركات إعادة التأمين فقط هي التي تتحمل المبلغ المتبقي من الخسارة. لا يوجد شيء مستحق الدفع من قبل معيدي التأمين إذا انخفض مبلغ الخسارة عن هذا المبلغ المحدد.

قد يكون هناك عادةً حد أعلى لمسؤولية معيدي التأمين لن يدفعوا بعده.

مثال:

الاقتراح: ضد جميع تأمينات المسؤولية العامة، تقرر شركة التأمين تحمل خسارة تصل إلى $100,000 فيما يتعلق بكل خسارة. يوافق معيدي التأمين على تحمل أي مبلغ رصيد يتجاوز $100,000. الخسارة هي $200000. هناك حد أعلى يبلغ $80,000.

سيكون الاسترداد بموجب ترتيبات إعادة التأمين كما يلي:

الخسارة: $200000. الحد الأعلى:$ 80,000
تتحمل شركة التأمين:$ 1,00,000
يتحمل معيدي التأمين:$ 80,000
تتحمل شركة التأمين مرة أخرى 
الرصيد بسبب الحد الأعلى:$ 20,000
ولذلك يتحمل المؤمن$ 1,20,000
الدببة معيدي التأمين$ 80,000
 $ 2,00,000

يجب أن تدرك أنه لو لم يكن هناك حد أعلى، لكان معيدي التأمين قد تحملوا مبلغ $100,000.

وهذا النوع من ترتيبات إعادة التأمين مفيد بشكل خاص في حالات التأمين على المسؤولية الكبيرة وللحصول على الحماية ضد خسائر الكوارث.

اتفاقية إعادة التأمين لنسبة الخسارة الزائدة

يُعرف هذا النوع من الترتيبات أيضًا باسم إعادة التأمين لوقف الخسارة ويختلف قليلاً عن ترتيب فائض الخسارة، على الرغم من أن كلاهما يعتمد على الخسارة بدلاً من مبلغ التأمين.

هنا، عادة ما يتم رسم العلاقة بين إجمالي الأقساط وإجمالي المطالبة على مدار عام في فئة معينة من الأعمال. تقرر الشركة المتنازلة نسبة الخسارة الإجمالية التي يمكنها تحملها.

يتم الترتيب مع معيدي التأمين بحيث أنه إذا وجد في نهاية العام أن إجمالي جميع الخسائر ضمن الفئة قد تجاوز نسبة الخسارة المحددة مسبقًا، فإن معيدي التأمين سيدفعون خسارة الرصيد للحفاظ على نسبة الخسارة للشركة المتنازلة ضمن "النسبة المحددة سلفا". ويجوز أن تتضمن المعاهدة حداً أعلى أيضاً.

مثال

الاقتراح: قامت الشركة ABC بترتيب معاهدة نسبة فائض الخسارة مع معيدي التأمين حيث ستتحمل خسائر تصل إلى مبلغ لا يتجاوز 70% من إجمالي أقساط التأمين للفئة.

وافق معيدي التأمين على تحمل أي رصيد بحيث يتم الحفاظ على نسبة الخسارة الإجمالية للشركة المتنازلة عند 70% ولكن لا تتجاوز، على سبيل المثال، 90% من الرصيد.

يبلغ الدخل المتميز للشركة المتنازل عنها $10,000,000، ويبلغ إجمالي الخسارة خلال العام $8,000,000.

ستكون الآثار المترتبة على توزيع الخسارة كما يلي: الخسارة $8,000,000.

هذا هو 80% من إجمالي أقساط التأمين، وبالتالي، تأتي معيدي التأمين في الصورة للحفاظ على "نسبة الخسارة" هذه منخفضة إلى 70% محدد مسبقًا. لذلك؛

تتحمل شركة Ceding (70% من قسط التأمين)=$7,000,000
تدفع شركة إعادة التأمين 90% من $1,000,000=$900,000
(وهو ميزان الخسارة) 
شركة Ceding تحقق التوازن مرة أخرى=$100,000
 $8,000,000
لذلك، 
تتحمل شركة Ceding:$7,100,000
يدفع معيدي التأمين:$900,000
 $8,000,000

يجب أن يدرك الطلاب أنه لو لم يكن هناك حد أعلى، لكان معيدي التأمين قد دفعوا الرصيد الكامل البالغ $1,000,000، وسيتم الحفاظ على نسبة الخسارة المحددة مسبقًا للشركة المتنازلة.

في هذه الحالة، بسبب الحد الأعلى، تم اضطراب نسبة الخسارة المحددة مسبقًا جزئيًا.

يستخدم هذا النوع من إعادة التأمين على نطاق واسع لتأمين المسؤولية وخسائر الكوارث.

إعادة التأمين بموجب معاهدة المجمعات

المجمعات عبارة عن معاهدات، إما حصص حصص أو فائض، بمعنى أنه بموجب هذه الترتيبات، تتعاون مختلف البلدان الأعضاء أو الشركات الأعضاء معًا مسبقًا لتقاسم علاوة بعضها البعض بالإضافة إلى المطالبة.

تعمل هذه المجمعات عادةً فيما يتعلق بفئات الأعمال الخطرة بشكل خاص أو عندما يكون السوق ككل ضعيفًا في استيعاب المخاطر.

وفي مثل هذه الظروف، تصبح هذه التجمعات التي توفر الدعم المتبادل مفيدة للغاية. ومن أمثلة المخاطر التأمين على المحاصيل، وتأمين تعويضات العمال، وما إلى ذلك.