إدارة مخاطر الائتمان: كيف تدير البنوك مخاطر الائتمان

إدارة مخاطر الائتمان

ورغم أنهم يدركون مخاطر الطرف المقابل والمخاطر القانونية، فإنهم ينظرون إليها على أنها أقل أهمية بالنسبة لمخاوفهم. عندما تكون مخاطر الطرف المقابل كبيرة، يتم تقييمها باستخدام إجراءات مخاطر الائتمان القياسية وغالبًا داخل قسم الائتمان.

وعلى نحو مماثل، فإن أغلب المصرفيين ينظرون إلى المخاطر القانونية الناشئة عن قراراتهم الائتمانية، أو في الأرجح، العمليات السليمة غير المستخدمة في التعاقدات المالية.

لتوضيح كيفية تحقيق ذلك. هذه المراجعة تبدأ إدارة المخاطر على مستوى الشركة بمناقشة ضوابط إدارة المخاطر أما القضية الأكثر صعوبة والمتمثلة في جمع هذه المخاطر وإضافة مخاطر أخرى غير متبلورة، مثل المخاطر القانونية أو التنظيمية أو المتعلقة بالسمعة، فسوف تُترك حتى النهاية.

إدارة مخاطر الائتمان

إن إدارة مخاطر الائتمان هي أساس معظم البنوك التجارية. إن زيادة مخاطر الائتمان ستؤدي إلى زيادة التكلفة الحدية للديون وحقوق الملكية، زيادة تكلفة الأموال للبنوك. وتشكل مشاكل جودة القروض سبباً مهماً لفشل البنوك.

قرارات مخاطر الائتمان: الأفراد مقابل الشركات:

إن الإدارة الجيدة لمخاطر إقراض الأفراد والشركات هي أمر جيد ضرورية لتقليل مخاطر الائتمان الإجمالية للبنوك. المبادئ المستخدمة في نموذج مخاطر الائتمان و الأساليب المستخدمة لتقليل المخاطر بالنسبة لقطاعي التجزئة والشركات، فهي مذكورة أدناه:

  1. تسعير القرض
  2. حدود الائتمان
  3. الضمانات أو الأمن
  4. تنويع
  5. اشتقاق الائتمان وتوريق الأصول

تقييم تعثر القروض الفردية:

1. النهج النوعي

يتم استخدام خمسة C في النهج النوعي. هؤلاء هم -

  • شخصية: هل المقترض على استعداد لسداد القرض؟
  • تدفق مالي: هل المقترض سيولة بشكل معقول؟
  • عاصمة: ما هي الأصول أو المستندات الرأسمالية التي يمتلكها المقترضون؟
  • جانبية: هل يستطيع المقترض أن يحتفظ بالأمن؟
  • شروط: هل العمل في حالة جيدة ليكون مربحا؟

2. النهج الكمي

بالنسبة للنهج الكمي البيانات المالية مطلوبة لتحليل الائتمان.

سجل الائتمان

هنا، تقدر البيانات المستمدة من سلوك المقترض الذي تمت ملاحظته إمكانية التخلف عن السداد وتصنيف المقترضين إلى فئات مخاطر مختلفة. يتم جمع نوع المعلومات المدرجة، ويتم تطبيق الوزن.

إجمالي التعرض لمخاطر الائتمان وإدارتها

ترغب جميع البنوك في إدارة تعرضاتها الائتمانية الإجمالية. ومن الممكن أن يؤدي التركيز الشديد للقروض في قطاع واحد إلى معالجة بقاء البنوك.

نهج النموذج الافتراضي

استخدم نهج النموذج الافتراضي نظرية المحفظة الحديثة لقياس إجمالي التعرض الائتماني للبنك للأصول غير المتداولة. بعض الافتراضات المهمة هي-

  1. إما أن يكون هناك تقصير في سداد القرض أو لا يوجد تقصير.
  2. إن احتمال التخلف عن سداد قرض واحد مستقل عن احتمال التخلف عن سداد جميع القروض.
  3. ويجري قياس المخاطر. هنا، يتم التركيز على مخاطر الائتمان.
  4. يتم تحديد فترة الحجز.
  5. إذا لم يكن هناك ضمان على القرض وتم شطب القرض بالكامل، فإن خسارتهم ستكون أكثر من مبلغ القرض.
  6. يجعل جدول السداد الأمر واضحًا نسبيًا إذا تم اعتبار كل القرض أمرًا مفروغًا منه.

قيمة الائتمان المعرضة للخطر

  • تركز القيمة المعرضة للمخاطر الائتمانية على قيمة خسارة القرض و/أو مقايضة المخاطر والعائد لمحفظة الديون. في نهج القيمة المعرضة للمخاطر، هناك أكثر من عملية ترحيل ائتمانية واحدة.
  • يعد نموذج القيمة المعرضة للمخاطر الائتمانية أكثر ملاءمة لمحافظ السندات المتداولة في السوق، والتي تحصل على تصنيف ديون، وتكون سائلة إلى حد معقول.