إدارة النقد البنكي: كيف تدير البنوك النقد اليومي

إدارة النقد البنكي

البنك هو كيان تجاري يمارس نشاطًا تجاريًا يغطي بشكل رئيسي المعاملات النقدية. لكن النقد أو الأموال التي يمارس بها البنك أعماله تعود إلى المودعين بنسبة كبيرة. وبشكل عام لا تتجاوز مساهمة أصحاب البنوك 4.61 تريليون ليرة سورية من إجمالي رأس المال.

وإلى جانب تحمل الفوائد، يتعين على البنوك أن تتحمل تكاليف كل معاملة. لذا فإن نصيب الأسد من الأموال التي يؤدي البنك هي الأموال المقترضة، سواء من المودعين أو سوق المال أو غيرهم. وهذه الأموال المقترضة ليست مجانية. وبما أن البنك يقوم بتعبئة الأموال مع التكاليف، فلا يستطيع البنك إبقاء هذه الأموال المكلفة خاملة.

من ناحية أخرى، إذا تم استخدامها لتحقيق الربح، فإن جميع الأموال ستتسبب في حدوث ضرر أزمة السيولة. للتغلب على هذه المعضلة، مطلوب إدارة النقد بشكل سليم وفعال. وسوف نلاحظ وظائف إدارة النقد اليومية في القسم التالي:

وظائف إدارة النقد اليومية للبنك:

كيف تدير البنوك النقد اليومي
  1. الحفاظ على التدفق المستمر للأموال بطريقة مخططة؛
  2. ضمان تدفق الأموال النقدية إلى الخارج بطريقة مخططة وفي الوقت المحدد، ويجب تثبيط التدفق الخارجي المسبق؛
  3. إدارة التدفق الداخلي والخارجي بحيث لا يقل الرصيد النقدي عن الحد الأدنى؛
  4. ماكياج العجز على حد سواء أساسي و احتياطي ثانوي قبل أن يصل الأمر إلى مستوى الخطر؛
  5. ويجب اكتشاف التدفقات النقدية الفائضة المحتملة إلى الداخل والخارج قبل وقت طويل حتى تصبح الترتيبات المناسبة لاستثمار الفائض والقروض الخاصة بالعجز ممكنة بشروط وأحكام مواتية.

يجب أن نتذكر أن إدارة النقد صعبة بالنسبة للبنوك لأن توقعات التدفقات الداخلة والخارجة هي مجرد تقديرات. مدراء البنوك لا أعرف من سيطلب متى وكم المبلغ صغير.

فقط الأرقام السابقة وخبرة مسؤولي البنك في سلوك معاملات العملاء هي الأساس الذي قد يختلف بسبب العديد من العوامل التي لا يمكن السيطرة عليها.

يجوز للمودعين تقديم الشيكات في أي وقت خلال ساعات العمل المصرفي، أو قد تطلب غرفة المقاصة الدفع. هناك وسائل تخلص يمكننا من خلالها التنبؤ بالمستقبل بدقة وضبط.

على الرغم من أن موعد استحقاق الودائع لأجل قد تم تفويته، في بعض الأحيان، لأسباب لا يمكن تجنبها، قد يطلب المودعون صرف مبلغ FDR قبل الاستحقاق. في مثل هذه الحالة، الباتيك لا يمكن أن يرفض تسديد المبلغ. وقد يواجه البنك أزمة تمويل إذا كان هذا السيناريو كبيرا.

لا يمكن للبنوك أن تعرف إلا على وجه اليقين مدة استثماراتها. لذا فإن إدارة النقد تنطوي على العديد من الشكوك.

لذا، فهي مهمة صعبة بالنسبة للبنوك لإدارة النقد بكفاءة وبقدر كبير من الراحة. يقوم مديرو البنوك بتحليل الاتجاهات السابقة والأنشطة المتوسطة لفهم التدفق النقدي الداخل والخارج.

حسابات الأصول الأساسية لإدارة النقد

بشكل عام، النقد يعني الأموال المتداولة للبنك. قد تكون هذه الأموال في أشكال مختلفة

  1. من العملة الورقية
  2. عملات معدنية.

لكن نطاق إدارة النقد أوسع بكثير. عادةً ما تكون الأصول التي يتم التركيز عليها في وقت إدارة النقد من أربعة أنواع.

  1. العملات والعملات المعدنية في قبو البنك،
  2. بسبب البنك المركزي..
  3. بسبب غيرها بنوك تجارية,
  4. البند النقدي في طور التحصيل.

تتم مناقشة الأصول النقدية المذكورة أعلاه أدناه-

1. العملات والعملات المعدنية الموجودة في خزينة البنك

يتم حساب العملة والعملات المعدنية بشكل منفصل. يتم تعبئتها بناءً على بعض الأوراق النقدية أو العملات المعدنية. يتم أيضًا تعبئة الأموال النقدية المودعة حديثًا بطريقة إليس.

في وقت الدفع، يجب الاحتفاظ بسجل لعدد الأوراق النقدية والعملات المعدنية من أي فئة يتم صرفها على أي أدوات وتاريخ الإصدار والرقم ذي الصلة وما شابه.

يجب أن يتم حساب التوازن الفعلي المادي والرصيد الذي تم التوصل إليه من خلال السجلات؛ عادة، يمكن ترتيب المبالغ الناقصة (إن وجدت)، عند اكتشافها، من المكتب الرئيسي أو غيره فروع لنفس البنكأو البنك المركزي كملاذ أخير.

ومن ناحية أخرى يجوز إيداع المبالغ الفائضة (إن وجدت) عند اكتشافها إلى المركز الرئيسي أو الفروع الأخرى لنفس البنك أو البنوك الشقيقة أو إلى البنك المركزي.

2. مستحق للبنك المركزي

من الممكن جمع الأموال المطلوبة من البنك المركزي عن طريق اقتراض وبيع الأوراق المالية الحكومية وأذون الخزانة.

من ناحية أخرى، يمكن استخدام الفائض النقدي من خلال شراء أذونات الحكومة والأوراق المالية وأذون الخزانة من البنك المركزي.

علاوة على ذلك، يجب التعامل مع الودائع والسحوبات اليومية من الحسابات الاحتياطية الموجودة في البنك المركزي بعناية وتسجيلها، وإلا فإن الأخطاء والتحذيرات والعقوبات، رغم أنها غير مستساغة، ستؤدي أيضًا إلى إضعاف صورة البنك.

3. مستحق لبنوك تجارية أخرى

تحتفظ البنوك بالأموال الفائضة، خاصة في الودائع الجارية، في فروع أخرى لنفس البنك أو في البنوك الشقيقة في منطقة القيادة في نفس المنطقة لتحقيق المنفعة المتبادلة. الحفاظ على جزء من مثل هذا إيداع في البنك المقابل ليس من غير المألوف.

4. الأصناف النقدية قيد التحصيل

مصادر المعاملاتتدفقتدفق
إيداع
المعاملات
– تم إرسال الشيكات للمقاصة.
– الدخل من الشيكات المرسلة للمقاصة.
سداد الشيكات المقدمة من البنوك الأخرى عن طريق غرفة المقاصة.
استثمارالمال من بيع الاستثمار.شراء السندات أو السندات.
عمليةالعائد على الاستثمار في نهاية الاستحقاق. 
يُقرض
عملية
انخفاض في رصيد القرض.زيادة في رصيد القرض.
آحرون– زيادة المستحقات من وكيل أجنبي.
– زيادة رصيد المستحقات من الوكلاء الأجانب.
– زيادة في حساب الحكومة والضرائب والقروض.
– زيادة في الذمم الدائنة للوكلاء الأجانب.
– انخفاض الرصيد المستحق للوكيل الأجنبي.
– انخفاض في حسابات الحكومة والضرائب والقروض.
 

عادة، يتم إرسال الشيكات المستلمة إلى غرفة المقاصة التابعة للبنك المركزي لتحصيلها. يتم إضافة المبالغ النقدية المستلمة إلى حساب البنك المحصل بعد الاجتماع اليومي لغرفة المقاصة.

بعد الائتمان، في اليوم التالي، يتم إضافة الأموال المجمعة إلى العميل. ومن الجدير بالذكر أنه يتم إبلاغ العملاء المعنيين بالشيكات المرتجعة أو المرتجعة.

ستختلف إدارة النقد على مستوى البنك والفروع بشكل طبيعي ومنطقي. ومن الحكمة والأقل خطورة تحليل الوضع النقدي والتنبؤ به على مستوى الفرع أولاً ثم على مستوى البنك. الرسم البياني يظهر النقدية الإدارة على مستوى البنك على النحو التالي:

فرع
اسم
الرصيد الافتتاحيوردت يومياالدفع اليوميالرصيد الختامي
من اليوم
المجموع
من
العملاء
من المكتب الرئيسي/المركزي احتياطي البنكالمجموعإلى العملاءإلى المكتب الرئيسي/احتياطي البنك المركزي
فرع # 1xxxxxxxxxxxxxxx
فرع # 2xxxxxxxxxxxxxxx
فرع # 3xxxxxxxxxxxxxxx