أموال البنك: المصادر والوظائف واستخدام أموال البنك

أموال البنك: المصادر والوظائف واستخدام أموال البنك

البنك هو وسيط مالي يقبل المدخرات الفائضة كودائع ويقدم الأموال لأولئك الذين يمكنهم التواصل مع البنك بمشاريع قابلة للتمويل. يجب أن يعرف مسؤولو البنك مصادر الودائع. يمكن زيادة أو تقليل عدد الأموال اعتمادًا على المهارات المهنية للمسؤولين التنفيذيين في البنك.

على سبيل المثال، تفضل الودائع المستقرة على الودائع الحساسة والضعيفة. ومن ناحية أخرى، يمكن استرداد الاستثمارات قصيرة الأجل في الوقت المحدد لتمكينها بنك لإعادة تدويرها لكسب المزيد من الأرباح من الاستثمارات طويلة الأجل.

يمكن أن يلعب المال عند الطلب وفي فترة قصيرة دورًا إيجابيًا في الحفاظ على الربحية والسيولة. ومن ناحية أخرى، ينبغي مراقبة وتقييم البنك بشكل دوري لتحديد ما إذا كان يعمل بالوتيرة المثلى نحو هدفه.

مصادر واستخدامات أموال البنك

تحصل البنوك على الربح من خلال استثمار أموالها المجمعة. يوفر المودعون جزءًا كبيرًا من أموال البنوك. وعلى هذا النحو، يجب على البنوك أن تستثمر جهودا معقولة لجذب أموال المودعين. يمكن للبنوك أيضًا جمع الأموال من مصادر أخرى مختلفة.

ومن ناحية أخرى، فإن تقديم القروض هو أكبر رأس لاستخدام أموال الدولة بنك تجاري. نأمل أن يكون من المفيد فهم تدفق الأموال من الرسم البياني كما هو موضح أدناه.

يوضح الشكل أعلاه استخدام الأموال من خلال الإشارة إلى التغير في تدفق أموال البنك إلى الداخل والخارج من العام السابق إلى العام الحالي. ويعني أن الزيادات في عدد الودائع حدثت بسبب الزيادة في مصدر الودائع.

ومن ناحية أخرى فإن انخفاض مبلغ الوديعة في العام الحالي عن العام السابق يشير إلى انخفاض مصدر الوديعة.

وبهذه الطريقة فإن زيادة أو نقصان مبلغ القرض في الفترة الحالية مقارنة بالفترة السابقة يشير إلى حجم القروض. يمكن بيع الأصول غير المستخدمة حاليًا لجمع الأموال. ومن ناحية أخرى، ينخفض صندوق البنك عندما يتم شراء الأصول إما جديدة أو كبديل.

تعد إدارة تدفق الأموال هو الاهتمام الأساسي لإدارة أموال البنوك. يحافظ المصرفيون على المستوى المطلوب من السيولة من خلال اتخاذ خطط قصيرة الأجل وطويلة الأجل. لذلك إدارة البنك دائمًا ما يراقب عن كثب تدفق الأموال وتدفقها إلى الخارج.

يجب على البنك أن يأخذ في الاعتبار أن الأموال الزائدة غير المستخدمة تضر بالبنك، وبنفس الطريقة، فإن استخدام أموال البنك يسبب مشاكل في السيولة. وبالتالي، يحتاج المصرفيون إلى اتخاذ قرارات مع مراعاة جميع هذه العوامل.

3 وظائف كمجمع لأموال البنك

يقوم البنك بجمع الأموال من ثلاثة مصادر رئيسية: الودائع، والأموال المقترضة، ورأس المال. تعتمد الاختلافات في مصادر الأموال على العوامل الثلاثة التالية:

  • مدة إبقاء الصندوق تحت تصرف البنك.
  • الميزة النسبية
  • تكلفة الصندوق.

وفقًا لطبيعة العمل، يحدث تدفق نقدي وارد وصادر بشكل مستمر في أموال البنك. ومن خلال زيادة الودائع من المزيد من التحصيلات أو فتح حسابات جديدة، تقوم البنوك بتوجيه المبلغ كاستثمار إلى قطاعات أخرى لتحقيق الربح.

وبما أن الودائع قابلة للسحب في أي وقت، تحتاج البنوك إلى الاحتفاظ بنقود كافية في الخزانة لتلبية الطلب عند الاقتضاء.

وبخلاف ذلك، يتعين عليها جمع الأموال عن طريق بيع الأصول شبه النقدية أو الاقتراض من مصادر أخرى، حتى بسعر فائدة أعلى.

جميع هذه المعاملات تؤدي إلى زيادة ونقصان الأموال التي سيتم إدارتها تعظيم الربح أرباح البنوك. وللقيام بذلك، تحتاج الإدارة إلى التحلي بالمرونة في التخطيط النقدي اليومي على المدى القصير والطويل، اعتمادًا على الموقف.

يتم تغيير التدفق النقدي الداخلي والخارجي لأموال البنوك بانتظام. يقوم البنك بجمع الودائع الجديدة لزيادة الودائع واستثمار الودائع المعبأة بحكمة لتحقيق الربح.

وبخلاف ذلك، إذا كانت عمليات سحب الودائع أكثر من السيولة المقررة، فقد تنشأ أزمة سيولة ونقص في الأموال، مما يعرض ثقة الجمهور للخطر. يتم جمع الأموال بشكل رئيسي من ثلاثة مصادر؛

  1. عاصمة،
  2. الودائع، و
  3. الأموال المقترضة.

1. رأس المال

رأس المال هو المصدر الأول لأموال البنوك. يقوم البنك أيضًا بجمع الأموال من خلال بيع سندات طويلة الأجل. وبشكل عام، يقوم البنك بجمع أموال المالكين من خلال إصدار الأسهم. كلما زاد شراء المساهمين للأسهم، كلما تم جمع المزيد من رأس المال.

تشكل الأرباح غير المطالب بها / الأرباح غير الموزعة أيضًا جزءًا من أموال البنوك. يعتمد مقدار الربح غير الموزع إلى حد كبير على سياسة توزيع الأرباح. يؤدي بيع الأصول غير الضرورية/غير القابلة للاستخدام إلى زيادة تدفق الأموال.

تقوم البنوك الكبيرة في بعض الأحيان بجمع الأموال من الأسواق المفتوحة باستخدام حسن نيتها. لكن الأمر مختلف بالنسبة للبنوك الصغيرة. علاوة على ذلك، تفشل البنوك الكبيرة والصغيرة على حد سواء في جمع الأموال في البلدان ذات أسواق المال والفرد الأقل تطوراً.

ووفقا لمتخصصي البنوك، فإن الاقتراض من مصادر أخرى يعد أيضا بمثابة أحد أموال البنك. لكن الديون/القروض لا يكون لها مطالبة ثانية إلا بعد استيفاء مطالبات المودعين.

تقوم العديد من الشركات بجمع الأموال عن طريق إصدار سندات الدين. عادة ما ينضج هذا النوع من السندات خلال 25 إلى 30 سنة. يقول متخصص البنوك ر.د واتسون أن الديون/القروض التي يزيد تاريخ استحقاقها عن سبع سنوات هي بمثابة رأس المال.

2. الإيداع

الودائع هي أكبر مصدر لأموال البنوك. من المفترض أن يقوم بنك متوسط الحجم بجمع 85%-95% من أمواله من خلال الودائع. يمكن تصنيف حسابات الودائع إلى ثلاث فئات-

  1. حساب الوديعة الجارية
  2. حساب الودائع التوفيرية
  3. حساب الوديعة الثابتة

من وجهة نظر إدارة أموال البنك، وهي الأعلى وتشارك التكلفة في حسابات الودائع الثابتة. لكن المصرفي يحصل على دخل أكبر من هذا الحساب.

ومن ناحية أخرى، فإن تكلفة تحصيل حساب الوديعة الجارية تكاد تكون معدومة. وعلى الرغم من أن المبلغ ضخم، إلا أنه يمكن استثماره لفترة قصيرة من الزمن. الحساب الجاري يكسب أقل من الحساب الثابت. ويحمل حساب الوديعة التوفيرية مميزات الحسابات المذكورة سابقاً.

وبالتالي فإن البنك يسحب أكثر من الحساب الجاري من حساب التوفير ولكن أقل من حساب الوديعة الثابتة.

3. الصندوق المقترض

تقوم البنوك بجمع الأموال من القروض قصيرة الأجل وطويلة الأجل. تقوم البنوك بجمع الأموال طويلة الأجل من القروض طويلة الأجل من خلال اتباع القواعد واللوائح المعاصرة.

وبالتالي فإن الأموال طويلة الأجل تعمل كرأس مال. الأدوات التي يقوم البنك من خلالها بتحصيل الأموال قصيرة الأجل هي بيع الأوراق المالية باتفاقية إعادة الشراء، القروض من البنك المركزيوالقروض من البنوك الشقيقة.

قد يكون لهذا النوع من تسهيلات القروض يوم استحقاق واحد أو يومين. وتعتمد الفوائد المستحقة على هذه القروض على الطلب والعرض لهذه الأموال.

ومع وجود سجل سداد منتظم، قد تحظى البنوك بثقة المقرضين، وبالتالي يمكنها جمع أموال قصيرة الأجل كلما دعت الحاجة إليها، والتي تصبح تكاليفها أقل نسبيا من الأموال من مصادر طويلة الأجل.

مقارنة المصادر المختلفة لأموال البنوك

مصادرمدةالميزة النسبيةتكلفة الأموال
عاصمةغير محدودنضج غير محدود.

العمل كممتص للخسارة.
توزيعات ارباح.
الودائع الحاليةقصير جداتوفير السيولة الفورية.

لا مصاريف الفوائد
تكلفة صيانة الحساب فقط.
الودائع الادخاريةأعلى من الحساب الجاري ولكن أقل من الوديعة لأجل.نضج أعلى.

انخفاض مخاطر السيولة
يتم دفع الفائدة عند الحد الأدنى.
الودائع لأجلالأطول بين جميع حسابات الودائع.النضج على المدى الطويل.

تسهيلات استثمارية طويلة الأجل.
يتم دفع الفائدة بمعدل أعلى نسبيا.
الصندوق المقترضتتراوح من يوم واحد إلى 20 سنةخصم ضريبي.

توفير سيولة قابلة للخصم فورية وطويلة الأجل.
يتم دفع الفائدة بمعدلات مختلفة على أساس الاستحقاق.

كيف تستخدم البنوك التجارية أموال البنك

تقوم البنوك بجمع الأموال من الودائع والديون ورأس المال وغيرها من المصادر. معظم الأموال المجمعة، عند استخدامها قادرة على تحقيق الربح.

يتم استخدام الأموال لغرضين؛ أحدهما في القرض والآخر في الاستثمار. أثناء الاستثمار في الأصول المدرة للدخل، يجب على البنوك الاحتفاظ بما يكفي من النقد أو بالقرب من الأصول النقدية لتلبية أنواع مختلفة من السيولة.

وعلى الرغم من أن الأموال التي يتم الاحتفاظ بها كأصول سائلة قد تكون قليلة، فإن البنوك تحتفظ بها فقط للحفاظ على الاحتياجات اليومية لدعم ثقة الجمهور. تحتفظ سلطة الأعمال المصرفية أيضًا بمبلغ معين من الأموال كاحتياطي قانوني يعمل بشكل إلزامي.

تستخدم البنوك التجارية أموالها فيما يلي طريق-

1. وظيفة الإقراض

يستخدم البنك معظم الأموال المعبأة كقروض وسلف. في البلدان المتقدمة، تقدم 50%-65% من صناديق الائتمان التجارية القروض والسلفيات، ولكن نفس الشيء يتراوح بين 65%-75% في البلدان النامية.

يتم تصنيف القروض بطريقتين واحدة للاستثمار التجاري أو رأس المال العامل والأخرى لقرض غير تجاري للأفراد، مثل قروض السيارات وقروض المنازل والقروض الطبية وما إلى ذلك.

2. وظائف الاستثمار

وتعتبر وظيفة الاستثمار هي الرأس الثاني لاستخدام أموال البنوك. يستثمر البنك في سندات الخزانة التي تصدرها الحكومة. أنها أقل خطورة من أي أوراق مالية أخرى. من الأسهل تحويلها إلى نقد أكثر من أي أوراق مالية أكثر زيتية. ولهذا السبب فمن الأفضل.

وقد تكون قصيرة المدى، أو متوسطة، أو طويلة المدى. تستخدم البنوك أيضًا الأموال كاستثمار في الأسهم القيادية والسندات من الدرجة الأولى، والسندات، وما إلى ذلك.

3. وظائف الأصول النقدية

تشير الأصول النقدية إلى أن جزءًا من أموال البنك يستخدم للحفاظ على سيولة البنوك بأشكال مختلفة.

الأصول التي تستثمر فيها الأموال هي -

  • النقدية في قبو.
  • العناصر في عملية التجميع.
  • الرصيد مع البنك المركزي.
  • أرصدة لدى البنوك الشقيقة.

4. وظائف أخرى

بالنسبة للبنك الجديد، يتم استخدام أموال ضخمة لشراء معدات وتكنولوجيا وأثاث ومباني ومكاتب عالية الجودة، لخلق انطباع يجذب العديد من العملاء.

من ناحية أخرى، يتطلب الهانك الحالي أموالاً لاستبداله أو تحديثه أو صيانته. علاوة على ذلك، يجوز للبنوك تثبيت استثمارات عالية التقنية لتقديم خدمة سلسة وسريعة.